導語：如何才能寫好一篇個人理財計劃，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

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【關鍵詞】養(yǎng)老金規(guī)劃 理財規(guī)劃 養(yǎng)老保險

一、個人養(yǎng)老規(guī)劃簡述

（一）個人養(yǎng)老規(guī)劃的特征

（1）幫助老年人解決退休生活的三大經(jīng)濟問題。個人養(yǎng)老規(guī)劃可以實現(xiàn)老年人退休后生活的財務獨立，可以解決老年人退休生活所要面對的經(jīng)濟問題。維持老年人退休生活的基本條件包括穩(wěn)定的現(xiàn)金收入、適合居住的房屋和有保障的醫(yī)療費用。針對養(yǎng)老金、醫(yī)療、住房這三大經(jīng)濟問題，理財規(guī)劃師通過養(yǎng)老規(guī)劃幫助老年人合理安排養(yǎng)老金和醫(yī)療費用的來源以及老年的住房規(guī)劃等，使老年人老有所養(yǎng)、老有所醫(yī)、老有所居。

（2）鎖定養(yǎng)老金賬戶。要保證養(yǎng)老金能切實滿足退休后的生活，要求鎖定養(yǎng)老金賬戶，到退休時點使用或者按照年金支付要求兌現(xiàn)。這就需要相關法律法規(guī)、財務規(guī)則、金融市場規(guī)則等手段的支持，以便長期運作、專業(yè)管理、保值增值，鎖定賬戶，不達到相應的法定條件不能支取養(yǎng)老金儲蓄賬戶中的資金。

（3）追求長期的收支平衡。隨著科技、醫(yī)療水平的進步和社會發(fā)展，全世界范圍內人的預期余壽不斷增加，表明退休后的生活期間將會延長，導致退休規(guī)劃的執(zhí)行時間要更加延長，則整個退休規(guī)劃將會覆蓋人一生的50年左右時間。

（二）養(yǎng)老規(guī)劃應遵循的重要原則

（1）養(yǎng)老規(guī)劃，宜早不宜遲。

（2）注重安全，采取多樣化的養(yǎng)老金儲備方式。

（3）以保證給付的養(yǎng)老保險滿足基本支出，以報酬率較高的有價證券投資滿足生活品質支出。

二、確定合理養(yǎng)老理財規(guī)劃應解決的基礎問題

調查顯示，中國大約有9%的受訪者認為自己對退休生活做了充分準備，卻遠低于13%的全球平均水平；有32%的受訪者表示對退休生活沒有做出相應的規(guī)劃；其余59%的受訪者雖然有些計劃，但被問及退休后的財務狀況時，90%以上的人沒有清晰概念。其說明，日常生活中只有較少的人知道應趁早做養(yǎng)老理財規(guī)劃的重要性。那么我們該如何為養(yǎng)老規(guī)劃做準備呢？

（一）明確退休目標

理財專家認為，在養(yǎng)老規(guī)劃中，首先要明確自己的退休目標，其中包括退

休年齡，退休時及退休以后舒適生活的基本生活花費、養(yǎng)老醫(yī)療費用和應急費用等。在大致測算出退休后的相關費用開支項目和金額后，就要開始設想如何才能滿足這些需求，根據(jù)自己目前的資金使用情況，進行合理的資產(chǎn)配置，從而科學合理地進行養(yǎng)老理財規(guī)劃。

（二）了解自己的經(jīng)濟現(xiàn)狀

要想為今后的退休養(yǎng)老生活制定一個規(guī)劃，需要首先了解自己目前的經(jīng)濟狀況，要對自己當前的家庭資產(chǎn)、現(xiàn)金收支、職業(yè)發(fā)展情況、家庭成員變化等進行評估；其次，除了依靠現(xiàn)有的家庭資產(chǎn)來積累退休后的養(yǎng)老金，還需要計算其他可能為退休后生活帶來收入的來源。例如，社會基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險，以及商業(yè)養(yǎng)老保險、企業(yè)年金等，通過計算這些品種，以了解其在將來退休后能幫助多少。

（三）樹立早理財、穩(wěn)理財?shù)挠^念

在相同的本金和投資回報率的基礎上，時間越長，收益越大。因此，剛參加工作的年輕人，也同樣需要規(guī)劃未來的養(yǎng)老。此外，女性比男性要早退休幾年，但普遍壽命又比男性長，所以在退休養(yǎng)老金的準備上，除了時間要盡早，資金儲備也要更多，甚至可以超過男性的三分之一。

規(guī)劃養(yǎng)老金時必須要控制風險，而且年齡越大，投資的風險應相應降低。但是一味的追求資金安全而忽視投資收益也是不適當?shù)?。比如銀行儲蓄，養(yǎng)老調查結果顯示，目前有50%的人通過儲蓄方式來籌集養(yǎng)老金。儲蓄的優(yōu)勢是安全性高、保本保息，但無法抵御通貨膨脹風險。所以，單純依靠銀行儲蓄來養(yǎng)老，會使退休后生活大打折扣。

（四）了解各種投資方式的特點

養(yǎng)老理財有了基本目標和對應的資產(chǎn)配置方式后，還要注意自己領取養(yǎng)老金年齡與退休年齡的鏈接，這樣在退休后就立刻有養(yǎng)老金可以領取，生活質量不會產(chǎn)生較大改變。養(yǎng)老金領取方式也應盡量選擇按期分批次領取，否則會影響?zhàn)B老質量。養(yǎng)老金是剛性需求，要?？顚Ｓ?，在確保資金安全的前提下，盡量使其保值增值，專家的建議是：社保、企業(yè)年金與個人理財方式相結合，如商業(yè)保險、基金定投、定投黃金、股票投資、債券投資和收藏品投資等。

（1）基金定投?；鸲ㄍ兜奶攸c是積少成多、平攤風險、復利增值。假設從30歲開始算起，每月定投穩(wěn)健型基金1000元，年均收益率若為6%，到60歲退休時，可以獲得累積超過100萬元的養(yǎng)老金。從國內外資本市場的走勢情況看，基金定投是長期抵抗通貨膨脹較好的方式。對于定投養(yǎng)老，有兩點要注意：一是養(yǎng)老金的儲備應主要來自日常收支結余，要保證?？顚Ｓ茫欢嵌ㄍ兑L期堅持，不應短期的收益波動而受影響。一般情況下，基金定投在市場相對低位時首選股票及偏股型基金。

（2）商業(yè)保險。投保商業(yè)保險是對社會基本養(yǎng)老保險的有效補充。目前市場上作為養(yǎng)老金積累的險種大致有四類：傳統(tǒng)型養(yǎng)老險、分紅型養(yǎng)老險、投資連結保險和萬能型壽險。傳統(tǒng)型養(yǎng)老和分紅型養(yǎng)老投資回報額度較去頂，投入少，適合一般工薪階層；投連險和萬能險由于投入較高，適合投資意識較強、高收入、風險承受能力較高的人群?，F(xiàn)在市場上最暢銷的是分紅型年金險，產(chǎn)品具有保本、保息和收益分紅的特點，可有效抵御通脹。在選擇商業(yè)養(yǎng)老保險時，應同時兼顧意外、健康險等保障類保險。一般商業(yè)保險保費占家庭年收入的15%左右。

（3）定投黃金。一直以來，黃金是抵御通貨膨脹最有利的方式。有專家認為，黃金投資同樣可以采用定投方式，黃金在家庭資產(chǎn)中的配比可占約20%。

參考文獻：

[1]朱紅彩.養(yǎng)老規(guī)劃：觀念也重要[J].卓越理財，2010，（04）.

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2020年這個不平凡的一年，對于自已的工作，需要制定好相關的工作計劃，那么建筑企業(yè)財務個人工作計劃該怎樣寫呢?下面就是小編給大家?guī)淼慕ㄖ髽I(yè)財務個人工作計劃2020范例，希望大家喜歡!

建筑企業(yè)財務個人工作計劃(一)

新年到了，對于自已的工作，得制定一份新的工作計劃了，希望在新的一年里能夠越來越好!

一、財務科工作計劃

財務科負責分公司財務管理、資金管理、資產(chǎn)管理、成本管理、會計管理、各項目部及實體的成本管理、兌現(xiàn)審計工作。

1、嚴格執(zhí)行集團公司的規(guī)章制度。對本部門工作負責，制定并落實部門工作計劃。

2、負責編制并上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制并上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。

3、負責編制和上報集團公司財務會計報表及各種資料。

4、負責財務會計核算和項目成本核算的管理。配合項目部工程價款回收工作。

5、負責分公司固定資產(chǎn)的管理，按規(guī)定計提折舊費。

6、組織各項目開展增收節(jié)支活動。搞好會計核算、項目核算和成本分析，降低工程成本，降低費用支出，并會同相關部門建立工程項目經(jīng)濟檔案。

7、負責對項目經(jīng)理部實施審計監(jiān)督。負責分公司的財務電算化管理。

8、負責“卓越績效體系”的財務科各種資料的準備及復驗工作。

9、負責工程投標保函、履約擔保、銀行信貸額度等手續(xù)辦理工作。

10、負責集團公司對分公司工作聯(lián)查財務各種資料的收集、編制工作。

11、負責上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制并上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。編制分公司年度財務收支報表。

12、負責核對清理債權帳務及內部單位之間的往來帳目。

13、執(zhí)行對操作人員的管理和計算機檔案管理職責，對會計軟件的運行進行日常維護，保證計算機軟件及硬件的財產(chǎn)安全。

14、對項目經(jīng)理部經(jīng)營管理制度和內部控制制度是否健全，運行機制是否正常進行監(jiān)督。對項目經(jīng)理部實施財務審計、承包及兌現(xiàn)審計。

二、支付各種款項的措施

為了強化財務管理，規(guī)范經(jīng)濟行為，杜絕工程成本的各項潛虧因素的存在，保證分公司健康持續(xù)的發(fā)展，要求各級領導及財務人員在支付各種款項時，帳面有欠款的可以支付，否則堅決不予支付。如果雙方簽定合同約定有預付款的可以預付，但預付款項不得超過合同限定數(shù)額。要求嚴肅執(zhí)行，若有違反行為追究當事人和領導責任。

在付款的同時嚴格審查收款簽字人是否與財務帳面、合同簽字人一致，否則堅決拒付，實屬情況特殊，但必須辦理本人委托證明書、委托人和受托人的身份證復印件并同時附在付款憑證后面。委托證明書如果雙方是企業(yè)單位的必須有雙方企業(yè)單位蓋章后有效，如果是個人的必須有雙方當事人簽字并同時按手印和雙方的身份證復印件附后有效。事后避免經(jīng)濟糾紛。

三、加強防范企業(yè)經(jīng)濟風險意識

1、建立完善專項基金臺賬：職工公積金、職工養(yǎng)老統(tǒng)籌、職工醫(yī)療保險、職工失業(yè)保險臺帳。

2、應收帳款科目要進行帳齡分析，帳齡達到三年以上為不良資產(chǎn)，結算是否及時，債權人的債權期限為兩年。債務人是否存在，單位是否注銷，訴訟期限是否超過兩年，債務人是否足額給款。預期債務是否有證明，證明超保權期限是否。預期不能收回的“應收帳款”全額提取壞帳。

3、壞帳準備金的預提方法，是以“應收帳款”和“其他應收款”的年終“借方”期末余額按比例提取，同時也可以按單個分析計提，但是必須在財政局備案并批準。

建筑企業(yè)財務個人工作計劃(二)

2020年是企業(yè)發(fā)展非常重要的一年，也是一個充滿挑戰(zhàn)、機遇與壓力的一年。為了增強責任意識、服務意識，并充分認識和有條不紊地做好財務工作，特制定本計劃。

一、嚴格遵守財經(jīng)等法律法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度

遵守職業(yè)道德，樹立良好的職業(yè)品質，嚴謹工作作風，嚴守工作紀律，堅持原則，秉公辦事，當好家理好財，努力提高工作效率和工作質量。全面、細致、及時地為公司及相關部門提供翔實信息，為領導決策提供可靠依據(jù)，當好領導的參謀。

二、積極參與企業(yè)管理

隨著財務管理職能的日益顯現(xiàn)，財務管理應參與到企業(yè)管理的逐個環(huán)節(jié)，為總體規(guī)劃制定提供依據(jù)，為落實各項工作進行監(jiān)督，為準確考核工作提供結果。

三、隨著單位精細化管理水平的不斷強化，對財務管理也提出了更高的要求，根據(jù)財務管理的特點以及財務管理的需要，我們要進一步做好日常工作

1、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算，按照財務制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，強化資金使用的計劃性、預算性、效率性和安全性，盡可能地規(guī)避資金風險。

2、努力開源節(jié)流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮最大的作用，為公司提供財力上的保證。在費用控制方面，加強艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的理財作風，將各項費用壓到最低限度，倡導人人提高節(jié)約的意識。

3、加大財務基礎工作建設，從粘貼票據(jù)、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等工作抓起，認真審核原始票據(jù)，細化財務報賬流程。內控與內審結合，每月進行自查、自檢工作。做到帳目清楚，帳證、帳實、帳表、帳帳相符，使財務基礎工作規(guī)范化。

四、實行會計電算化

首先實現(xiàn)電算化與手工記賬同時進行，逐步實現(xiàn)計算機替代手工計賬的財務管理模式，解決會計手工核算中的計賬不規(guī)范和大量重復勞動極易產(chǎn)生的錯記、漏計、錯算等錯誤。大量的信息可以準確、及時的記錄、匯總、分析、傳送，從而使得這些信息快速地轉變?yōu)槟軌蝾A測前景的數(shù)據(jù)，提高會計核算的質量，通過一系列嚴格的科學和程序控制，可以避免各種人為的虛假行為，避免在實際工作中違法違規(guī)，使其更加正規(guī)化、科學化，現(xiàn)代化。

五、積極參與招商引資工作

及時、全面、完整地提供客戶需要的各種數(shù)據(jù)與資料，采取各種措施花樣繁多的包裝好、宣傳好，務實招商基礎。對已接觸過的客商，要進一步了解情況，及時傳遞信息，把握進度，環(huán)環(huán)相扣，抓準機會，有所突破。

2020年，要繼續(xù)堅持不怕苦，不怕累的工作干勁，一切以工作為重，嚴格遵守公司的上下班、請假等各項制度。愛崗敬業(yè)、提高效率、熱情服務，對無法按期完成的工作，要主動加班加點，任務難不扯皮，任務累不推諉，甘于奉獻，盡職盡責。

建筑企業(yè)財務個人工作計劃(三)

2020年，公司明確了對我們財務人員的工作要求，所以為了把工作做到最好，特此制定了新的工作計劃。

參加財務人員每年一度的培訓教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容、要點和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，進行帳務處理。全面深入的學習財務知識，開拓視野，豐富知識，學好聚財、生財、用財之道，積極實施財務人才工程，進一步完善財會人員知識結構，及早成為一專多能、德才兼?zhèn)?、富有?chuàng)新精神和進取意識的復合型財會人才，強化財務管理的整體素質。積極爭取資金，闡明充分理由，反映真實的情況，并注意及時聯(lián)系，主動溝通，密切彼此的關系，力爭得到更大的支持。具體計劃如下：

一、以資金治理為契機，不斷增強全員的預算治理意識

近年來，隨著企業(yè)精細化治理水平的不斷強化，對財務治理也提出了更高的要求。我們以此為契機，根據(jù)財務治理的特點以及財務治理的需要，及時出臺了支公司固定費用治理辦法、資金預算治理辦法等一系列相關制度，從而使每項工作有計劃、有落實、有監(jiān)督、有考核。在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機費、電話費、班站所辦公費、車輛油料費、維修費、線路巡視費等定額控制，節(jié)約歸已、超支自負，培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識。二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。在現(xiàn)金預算方面，為提高現(xiàn)金預算的準確性，在實際支付時做到，沒有現(xiàn)金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，中國電力資料網(wǎng)從而提高了現(xiàn)金預算意識。在職工借款還款方面，規(guī)定了借款必須于發(fā)生當月還款，確實起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過預算治理這一有效的治理手段，職工的規(guī)范意識進一步增強，從而有力地帶動了財務其他各項工作的開展。

二、以培訓為動力，不斷提高財會人員的業(yè)務水平

隨著我國經(jīng)濟建設的不斷發(fā)展，財務會計工作的側重點和基本點也在改變，因此財務會計工作不能停留在簡單的算賬、報賬等會計核算上，應不斷更新知識，不斷提高理論水平。結合本行業(yè)財務工作的特點，認真進行工作總結，吸取經(jīng)驗、查找不足，保證財務基礎工作的準確、及時、完整，為領導及時、準確、完整的提供財務信息。

三、以考核為手段，促進財務基礎治理水平的提高

在今年的財務治理工作中，最重要的一點就是借助支公司的考核體系，采取了工作質量與方針目標的考核機制，將治理的要求與重點，納入工作質量與方針目標考核。將費用預算通過月份考核與工資掛鉤，全面提高了財務核算質量，實事求是的體現(xiàn)財務經(jīng)營成果，做誠信納稅單位。

四、積極參與企業(yè)經(jīng)營治理，搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點

隨著財務治理職能的日益顯現(xiàn)，財務治理參與到企業(yè)治理的方方面面，這其中包括材料物資的采購和廢舊物資的處理等。為加強對基層站所各項財產(chǎn)物資的治理，通過現(xiàn)場清查和新領用登記，各部門建立了固定資產(chǎn)、低值易耗品以及安全工器具登記臺帳。

建筑企業(yè)財務個人工作計劃(四)

為全面搞好2020年全面預算管理與財務管理工作，我們財務部計劃重點抓好以下幾個方面的工作。

(一)根據(jù)上級公司下達的預算指導意見，進一步搞好預算管理工作。

預算管理作為財務管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中，要進一步加強對科室、站所的費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，使全面預算管理真正成為全員預算管理，讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。

(二)結合ISO9000質量認證，當好領導的參謀，確保完成上級局(公司)下達的各項指標。

今年，公司已走上了良性發(fā)展的快車道，卷煙銷售與煙葉經(jīng)營質量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進一步凈化與整合。結合市局(公司)貫徹9000質量認證體系，本著“嚴、深、細、實”的原則，全面強化兩煙責任制的制定與落實，在千辛萬苦抓增收的基礎上，千方百計研究節(jié)支，力爭完成各項任務指標。同時，認真研究搞好多種經(jīng)營工作，圍繞盤活資產(chǎn)，對現(xiàn)有閑置的網(wǎng)點和煙站進行對外租賃;認真清理往來帳戶，大力回收貨款，減少資金占用，提高企業(yè)資產(chǎn)負債結構，降低企業(yè)資產(chǎn)負債率。根據(jù)上級公司物資采購的要求，進一步健全物資比價采購制度。

(三)繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓活動，進一步搞好煙站的基礎工作，提高管理水平。

企業(yè)越發(fā)展進步，財務管理的作用就越突出。所著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，對財務管理的要求也越來越高。為了適應這一要求，就必須繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓，提高會計從業(yè)人員的水平。在提高會計人員水平的基礎上，進一步加強檢查督促與指導，搞好會計的基礎工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營管理工作打下堅實的基礎。

總之，今年財務科的工作在各位領導的支持與幫助下，在各科室和基層站所的配合下，按照黨委的部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。

但是，來年的任務更重，壓力更大，我們財務科全體成員將變壓力為動力，積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻!

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計劃對工作既有指導作用，又有推動作用，搞好工作計劃，是建立正常工作秩序，提高工作效率的重要手段。小編為大家準備了財務經(jīng)理個人工作計劃范文參考，僅供大家查閱。

財務經(jīng)理個人工作計劃范文參考一

一、適應工作內容

升任經(jīng)理的職位確實是在自己的工作上有不少的改變，所以更是需要對這份工作有重新的認識，畢竟要做好領導的工作與各項事務的管理確實是需要做出更多的努力。通過閱讀崗位的職責與公司的規(guī)章來對現(xiàn)在任職的崗位有更加全面的認識，更多的也是可以多多地向領導進行請教，這樣便是能夠更好的明白這份工作的重要性，更可以在工作上做更多的努力，同時促成我在工作上更多的發(fā)展。

二、管理工作的進行

身為經(jīng)理便是一名，所以更多的時候就是需要我做出更多的努力來促成我更好的發(fā)展，也是通過慢慢的感悟與磨練，在這份工作中對每一位同事與領導有更加深刻的認識。身為領導最為重要的便是管理工作，更是在每天的工作中對每一位員工的工作做更多的分析與認識。這不僅是要在自己的工作上有更加深刻的領悟，還要通過自己的認真、仔細對員工的工作做較好的檢查。然后就是每天工作的安排，更是需要提前進行準備，做好計劃，這樣才能夠及時的做好安排管理工作，讓每一位員工都能夠在這份工作上做到更好。

三、改正自身的不足

對于我的工作情況而言，我確實還是有非常多的方面是需要更加認真的去反思，去做出努力與成長，面對自己的未來我還有非常多的方面與努力是需要去做的，所以我還需要花費較多的心思在個人能力的提升上，以個人為榜樣，為員工們做更多的計劃與奮斗努力。既然是在領導的工作崗位上，便是應該對自己的工作有更多的反思與努力，所以在未來的時光上，我便是需要真正努力地去反思自己，更多地以個人的努力來促進我更好的發(fā)展。我相信我能夠真正的突破自己，在工作上做更好的表現(xiàn)，以個人不懈的努力來促成我更好的的發(fā)展。往后的生活，我也將會以更好的發(fā)展去做更多的努力，我相信未來的人生一定會變得更加的美好與幸福。

希望接下來的工作，我能夠有更大的進步，真正的帶領好我手下的員工做不懈的奮斗，往后的生活，我也是會有更好的表現(xiàn)，真正的讓自己變得優(yōu)秀起來，為酒店的發(fā)展做更多的促進作用。

財務經(jīng)理個人工作計劃范文參考二

在20xx年，我來到貴公司，對與、于貴公司還不是很熟悉，所以在接下來的一年中我會做一個詳細的工作計劃，具體如下：

一、了解部門工作目標、范圍、職責：

1）通過溝通領悟公司高層對財務部的期望，以作為日后工作關注重點。

2）通過公司制定的《崗位職責說明書》來了解工作目標、范圍、職責。

二、了解下屬工作目標、范圍、職責：

1）采用單個約談方式，了解每一個下屬的具體分工和工作內容和流程。并要求其在近期內提供一份書面的崗位分工操作流程。

2）通過公司制定的《崗位職責說明書》來了解工作目標、范圍、職責。

3）通過約談和觀察了解下屬的工作狀態(tài)和思想情緒問題。

三、了解公司和本部門相關業(yè)務：

1）了解公司的組織架構。

2）了解公司的財務制度和公司、部門的工作流程。

3）了解公司經(jīng)營狀況、財務核算制度、賬務處理、成本核算方法。

4）了解公司的產(chǎn)品、設備、工藝流程。

四、階段性日常工作安排：

1）在了解公司和部門基本情況的的同時，還需要迅速開展起部門的日常工作，監(jiān)督日常工作的有效開展。

2）穩(wěn)定現(xiàn)有財務團隊，保證日常工作開展。

3）依據(jù)公司高層要求或配合其它部門處理相關工作。

4）定期召開部門周例會，在會議上了解更多的信息，解決急需解決的問題。

5）加強與下屬間的交流和溝通，增強部門的凝聚力，提高團隊合作能力。

6）定期將近期工作情況向直屬上司匯報，爭取公司高層更多的資源和支持。通過前期對公司內部控制、業(yè)務流程、組織架構、人員等情況的調研，形成前期調查報告向直屬上司匯報。

五、后續(xù)工作計劃開展：

通過階段性工作狀況的分析，進行合理資源整合，開展工作計劃如下：

1）依據(jù)需求重新梳理財務組織架構、業(yè)務流程、人員分工。

2）依據(jù)需求制定和完善《內部控制制度》和工作流程，規(guī)避經(jīng)營和稅務風險。包括貨幣資金、銷售與收款、采購與付款、存貨管理、籌資、成本費用等。

3）依據(jù)需求制定和完善適應本企業(yè)的會計核算制度。包括會計科目的設置、會計報表的編制和分析。

4）建立財務報表體系（包括財務報表、成本費用報表以及各種供財務分析的輔助報表），制定和下發(fā)財務分析報告撰寫規(guī)定或者說經(jīng)營活動分析撰寫規(guī)定。

5）依據(jù)需求制定和完善人員考核和激勵機制，幫助職員建立職業(yè)生涯規(guī)劃；

6）依據(jù)需求制定和完善人才培養(yǎng)機制，制定培訓計劃并按期開展培訓課程。

7）依據(jù)需求制定和完善部門月度、年度工作計劃。

8）依據(jù)需求制定和完善《財務部崗位操作手冊》。

財務經(jīng)理個人工作計劃范文參考三

一、加強規(guī)范管理、做好日常核算

1、根據(jù)公司核算要求和各部門的實際情況，按照會計法和企業(yè)會計制度的要求，做好財務軟件的初始化工作。

2、配合會計師事務所對公司第七年度的年終會計報表進行審計，并按有關部門的要求，完成會計報表的匯總和上報工作。

3、配合外部審計機構對總公司上一年度財務收支情況進行審計，提高資金使用效益。

4、配合公司領導完成各責任中心經(jīng)濟責任指標的預算及制訂工作，并做好公司有關財務管理制度的擬稿工作，加強財務制度建設。

5、做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認真審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，編制會計憑證，進行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關會計報表，及時報送稅務等部門；及時裝訂會計憑證；及時清理往來款項。出納要嚴格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務；及時準確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結；嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉帳支票。

6、配合銷售部了解貨款回收情況，做好貨款回收工作。

7、積極籌措資金，從多方面保證公司資金運營的流暢。

8、努力加大新業(yè)務開拓力度，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點集中在新業(yè)務領域，務必在認識、機制、措施和組織推動等方面下真功夫，花大力氣，力爭使在較短時間內投資、發(fā)展新業(yè)務，走在同業(yè)前面，占領市場。

9、完成公司董事會及CEO臨時交辦的其他工作。

二、加強基礎防范、做好安全工作

1、貨幣資金安全。定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的安全問題，檢查現(xiàn)金是否超庫存存放；對有關設備的完好性進行檢查，若有隱患，及時處理并向上反映；及時加以整改。

2、票證管理安全。做好現(xiàn)金、收據(jù)、發(fā)票、各種有價票證的管理工作以及安全防范工作，確保不漏不遺不缺。

3、負責防火安全。嚴格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源；對辦公室吸煙進行嚴格管理，采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。

4、負責防盜安全。定期檢查安全措施的完好性，發(fā)現(xiàn)問題及時處理并向上匯報。

三、加強考核考評、提高工作質量

1、嚴格遵守《會計人員職業(yè)道德》和有關規(guī)定，對違反規(guī)定的人員提出處理意見。

2、嚴格進行考勤工作。嚴格執(zhí)行上下班制度，保證每日工作的正常進行。

3、要建立和健全各項管理基礎工作制度，促進企業(yè)管理整體水平提高。企業(yè)內部各項管理基礎工作制度，包括：財務管理制度、財產(chǎn)物資管理及清查盤點制度、行政管理制度，根據(jù)各項管理制度的基礎工作的要求，實行崗位責任制，規(guī)定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應怎么做，以及什么不能做，做錯了怎么辦等細則。這樣，每個崗位的每個責任者對各自承擔的財務管理基礎工作都清楚，要求人人遵守。通過實施這些制度，進一步提高企業(yè)管理整體水平。

4、建立和健全自我約束的企業(yè)機制，確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調發(fā)展，嚴格審核費用開支，控制預算，加強資金日常調度與控制，落實內部各層次、各部門的資金管理責任制。盡量避免無計劃、無定額使用資金。

四、加強素質養(yǎng)成、推進隊伍建設

隨著后勤集團的不斷壯大，面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭，提高財務人員素質日顯重要。

1、認真學習會計法、企業(yè)財務管理制度。

工業(yè)企業(yè)會計制度和有關的財務制度，提高會計人員的法制觀念，加強會計人員的職業(yè)道德，樹立牢固地依法理財?shù)挠^念，做到有法必依，執(zhí)法必嚴，違法必究，貫徹執(zhí)行黨的方針政策，自覺遵守法律、法規(guī)，維護財經(jīng)紀律，抵制不正之風。

2、加強業(yè)務學習，提高業(yè)務水平。

定期進行業(yè)務培訓，更新業(yè)務知識，擴大知識面。在掌握基礎知識的同時，加強計算機知識的學習，以適應現(xiàn)階段財務管理的要求。與此同時，認真學些稅務、金融、等相關性知識，以拓展知識面，提高理論和實際操作水平。

3、加強學術交流。

篇4

涉外護理專業(yè)是在全球經(jīng)濟一體化的前提下，國際市場對護理人才的需求而產(chǎn)生的。據(jù)統(tǒng)計，歐美等國家每年的護士短缺人數(shù)已達到20萬，每年需從第三世界國家引進約10萬名注冊護士，隨著國內涉外醫(yī)院的增加，國內對涉外護理專業(yè)畢業(yè)生的需求也在不斷增長，涉外護理專業(yè)具有巨大的就業(yè)空間。2012年，涉外護理專業(yè)正式納入高職高專專業(yè)目錄，開始作為獨立專業(yè)招生。但是，我國涉外護理教育的歷史較短，人才培養(yǎng)模式尚未成型，大多數(shù)學校都采用護理專業(yè)人才培養(yǎng)方案增加外語課程學時的模式，與國外護理教育相比，在護理理念、培養(yǎng)目標 、課程體系、教學方法等方面還存在較大的差距[1]。

一、涉外護理教育的產(chǎn)生及其意義

1.國際性護理人才短缺

發(fā)達國家護士短缺已持續(xù)數(shù)十年，雖然各國采取不同措施進行干預，但忽視短缺問題并未得到根本性解決，并呈現(xiàn)周期性的變化，美國專業(yè)護理人員嚴重不足，根據(jù)美國政府公布的數(shù)據(jù)，2001年美國護士的 缺口接近13萬人，預計到2020年將達到50萬人;英國、愛爾蘭等國家也同樣存在護理人員不足的問題[2]，護理人員如此匱乏使得這些發(fā)達國家把眼光投向中國，這就為我國護理人員創(chuàng)造了更多邁出國門、進入國際市場的就業(yè)機會。

2.國內就業(yè)壓力大

由于近年來護理院校的不斷擴招，護理人才倍增，同時護生所面臨的就業(yè)情況也就日益嚴峻，我們選擇人才輸出，這樣既可以解決國外人才短缺問題，也可緩解國內就業(yè)壓力，因此我們要培養(yǎng)的是即具有普通護理專業(yè)學生所具有的基本知識、技能和素質，同時又具有適應涉外護理崗位的專長，在獲得相關國際資格證書之后，可以在國外從事常規(guī)護理工作的高素質國際型護理人才。

二、人才培養(yǎng)模式的建立

1.國際護理教育的人才培養(yǎng)

隨著護理觀念的更新和護理模式的改變而不斷調整，國外護理教育的課程體系打破了原有的學科體系，向以人的生命周期為核心的課程模式轉變。減少了醫(yī)學專業(yè)課的比例，增加了人文社科課程和交叉學科課程的比例，讓學生了解影響健康的心理 社會文化等各方面的知識，充分體現(xiàn)了護理專業(yè)以人為本的特點和護理的人文主義精神[3]。

2.國內各院校涉外護理人才培養(yǎng)

一是主要表現(xiàn)在強化涉外護理專業(yè)外語特色上，增加外語學時，增設專業(yè)外語，提高語言運用能力;二是部分院校增設人文社會科學課程， 適當增加符合國際慣例方面的課程。三是在一些研究與實踐中課程按照涉外護理專業(yè)人才必備的知識結構對專業(yè)基礎課程進行了優(yōu)化重組，提高了實踐學時比例。四在涉外護理課程設置研究中，注重在專業(yè)教育的基礎上重視素質教育[4]。

三、涉外護理班外語課程存在的問題及安排

1.存在的問題

1.1外語基礎薄弱。由于學生入學時的外語成績相對薄弱，并且外語成績的提高需要有一個日積月累的過程，，學生在校期間學習外語的毅力不夠，有很多學生盡管十分想出國就業(yè)，但是由于外語考試的分數(shù)達不到相應國家的要求，這是導致許多同學不能出國的一個主要原因。

1.2 外語教師不足。想要提高學生的外語成績，一定要有相應的外語教師對學生的日常學習有督促作用沒有充足的外語教師，使得學生在學習上遇到了問題不能及時與老師溝通，學習效果欠佳，師資力量不足導致涉外護理外語教學質量不高。

1.3缺少教學經(jīng)驗。目前，涉外護理教學中的公共英語和護理專業(yè)課教學任務分別由外語專業(yè)教師和護理專業(yè)教師承擔，由于外語教師對于護理專業(yè)知識并不熟悉，護理專業(yè)教師的外語水平還普遍達不到―個較高的層次，難以勝任專業(yè)外語的教學。這使得學生在外語和專業(yè)知識學習時不能做到很好地結合。

2.改革措施

2.1引進國外先進的教學方式， 改革教學方法。根據(jù)涉外護理專業(yè)的特點設置教學模式、 教學方法。運用模擬情景的角色扮演和在信息技術基礎上虛擬情景構建， 在技能培養(yǎng)和綜合能力培養(yǎng)中實施“體驗式教學”，通過合作學習、探究學習、創(chuàng)新學習等學習方式，全面提高課堂教學的效果。

2.2加強師資隊伍建設 。建立涉外護理師資標準，通過聘請專家講座、建立國外導師制、鼓勵教師參加國外護士職業(yè)資格認證考試、相應學歷教育、國內外培訓、臨床實踐等方式，更新教師教育思想， 改善教師知識結構，使其與國際護理教育理念接軌，并在分配上對涉外護理教師采取傾斜政策。常年聘請外教，加強英語教學。

2.3突出涉外護理特色，注重學生英語綜合應用能力的培養(yǎng)，英語課程分為公共英語（公共基礎課程）和護理英語（專業(yè)課程）2 部分，分別占總學時的17.06%和4.66%;另外，增設英語國家概況課程，使學生了解英語國家的一般情況，掌握英語國家的社會基礎知識，拓寬知識面，開闊視野，提高英語學習興趣，激發(fā)出國就業(yè)的熱情。

2.4體現(xiàn)與國外護理教育的接軌。通過開設英語國家概況、社會學基礎、家庭護理等課程，加強學生在不同文化背景下的人文關懷和法規(guī)意識、人際溝通能力，專業(yè)課程在把握國內高專護理教學內容主體的同時，增加國外較為常見疾病的相關護理。

四、涉外護理班雅思培訓

1.目前我校雅思培訓安排

現(xiàn)階段我校的學生進行雅思培訓是在第二學年的7月份，之前學生并沒有開設任何關于雅思的課程，只是在7月份才開始進行專項的雅思培訓。

2.改革建議

在新生一入學就開始進行雅思課程的教學，使學生能夠盡早的了解什么是雅思，并主要針對雅思考試，使學生繼續(xù)加強和鞏固公共英語的學習，掌握考試技巧及規(guī)則，提高英語學習能力，努力達到雅思5.5以上水平。

五、涉外護理班學生輸出

篇5

一、有機化學教學中存在的問題

目前的有機化學教學主要存在以下5個方面的問題：

第一、在教學內容上，知識更新較差，專業(yè)知識之間的聯(lián)系較少，課程之間重復脫節(jié)現(xiàn)象嚴重。

第二、在教學方法上，教師普遍采用填鴨式的傳統(tǒng)教學方法，學生的主體作用得不到重視和發(fā)揮。

第三、在教學手段上，偏重于平面式的黑板教學，用靜態(tài)的描述方式來表述動態(tài)的化學反應過程和機理。

第四、在實驗教學上，內容比較簡單，引入現(xiàn)代化多媒體技術的實驗教學尚不多見。

第五、在考試測評上，方法單一，拘泥于基礎知識，忽視了學生素質和能力的全面發(fā)展。

二、有機化學教學改革的思路

有機化學教學改革總的思路是以學生為主體，以創(chuàng)新能力培養(yǎng)為中心，加強師生互動，采用多種教學方法，提高教學質量與效果。

第一、以學生的創(chuàng)新能力培養(yǎng)為作為配置優(yōu)化課程的基礎，使學生獲得的知識、技能真正滿足社會的需求。

第二、注重專業(yè)基礎知識和實驗技能的結合，培養(yǎng)學生綜合運用知識和技能的能力。

第三、以就業(yè)為導向，強化學生創(chuàng)新能力的培養(yǎng)，以突出應用型人才培養(yǎng)的目標，對學生進行更多如何解決問題的能力訓練，綜合開發(fā)學生的職業(yè)能力。

第四、增強課程的靈活性，形成模塊化、彈性化的課程體系，適應行業(yè)和社會對應用型人才規(guī)格多變的需求。

三、有機化學課堂教學中創(chuàng)新能力的培養(yǎng)

1、廣度：拓寬學生知識結構

有機化學這門課程的龐雜內容和應用性的特點，要求學生在學習中不僅要把握與其它相關學科的知識關聯(lián)，又要和生產(chǎn)、生活中的實際應用結合起來。

（1）建立以“大化學”概念為前提的有機化學教學體系

隨著信息時代的到來，傳統(tǒng)的無機、有機、分析、物化四大專業(yè)分支之間的界限日趨模糊。教師在教學中應該改變過去過于強調學科之間界限的做法，構建以“大化學”概念為前提的有機化學教學體系，加強無機、有機、分析、物化知識點之間的內在聯(lián)系，把相對分散的化學知識形成相互關聯(lián)的知識網(wǎng)絡，使學生在“大化學”的體系中更好地把握有機化學。

（2） 把化學知識與生產(chǎn)、生活結合起來

有機化學知識被廣泛地應用于各個領域，與生產(chǎn)、生活息息相關。教師可通過一些具體的實例介紹有機化學與生產(chǎn)、生活的聯(lián)系，豐富學生的知識體系。如講述芳烴時，可讓學生知道多環(huán)芳烴的致癌作用，在工業(yè)中廣泛使用的多氯聯(lián)苯（PCB）已造成全球性的環(huán)境污染。學習鹵代烴時，可介紹電冰箱用的致冷劑氟利昂是破壞臭氧層的殺手，應改用氟化烴作致冷劑。在講蛋白質變性時，可講解熟石膏會使豆?jié){中的蛋白質發(fā)生變性而成了豆腐。此外，還有像甘油為什么可以作為化妝品的重要成分等等。這些知識的介紹，不僅能激發(fā)學生的學習熱情，還能夠使他們感到課堂知識與自身息息相關，有機化學就在自己身邊。

2、深度：引導學生深入分析

教師既要在教學內容上系統(tǒng)深入，又要在教學步驟上循序漸進。

（1）教材內容系統(tǒng)化

有機化合物種類繁多，但官能團相同的化合物，特別是同系物之間的性質相似。根據(jù)這一特點，可將有機化學知識編織成一個完整和諧的知識體系。比如在講酯化反應時，可以聯(lián)系醇醛、羧酸的性質，乙醇氧化生成乙醛，乙醛氧化生成乙酸，乙酸和乙醇發(fā)生酯化反應等。這樣，學生對于有機反應中的氧化和還原反應就有了更深刻的認識，有利于形成知識點之間的內在聯(lián)動體系。

（2）教學步驟循序漸進

在課堂教學中可以采用由知識鞏固到能力提高、再到研究討論的“三步走”的循序漸進教學方式。在知識鞏固階段，注重基本概念、基本原理、基本反應的理解，引導學生盡快掌握有機化學的學習方法和基本要求。在能力提高階段，注重綜合運用所學知識、提高分析和解決問題的能力。在研究討論階段，結合教材內容、學科前沿等進行研究方法的介紹和討論。

3、新度：更新教學內容和手段

（1）新內容

在重視基礎內容教學的同時，還應關注有機化學領域不斷出現(xiàn)的新理論、新反應和新方法。這些既能說明有機化學自身的擴展，也反映了有機化學與邊緣學科的交叉滲透。比如可以介紹烯烴的生物加成，鹵代烴中的生物甲基化試劑，脂肪酸的生物合成等，把學科前沿的新知識介紹給學生，開闊學生的視野，引導并培育他們的創(chuàng)新精神。

（2） 新手段

有機化學中的有些內容，如分子結構、分子軌道、能量變化、共軛體系、反應歷程等，利用傳統(tǒng)的教學手段如掛圖、模型等很難表現(xiàn)出它們的連續(xù)性、遞變性和立體性?？梢岳肅AI課件組織教學，通過動畫的分解、運動，將抽象難懂

的立體異構和化學反應機理多角度、慢速度地展現(xiàn)在學生面前。如CH4（正四面體構型）、C6H6的π66大π健、C60（富勒烯）的結構、DNA的雙螺旋結構等，可使用ChemOffice、ChemWindows、ACDfree等化學軟件與Authorware、Powerpoint、VB相結合設計相應的多媒體課件，來演示這些分子的空間構型，讓各種分子模型在三維空間中旋轉和翻滾，充分比較各類分子的結構特征，深化學生對這些抽象的分子構型的認識和理解。

4、高度：培養(yǎng)學生研究能力

（1）科研教學相結合

科學研究蘊含著深刻的科學與思維方法，體現(xiàn)著多種知識與技能的交叉綜合運用。將科學研究與課堂教學緊密地結合起來，不僅可以充實教學內容，提高教學質量，還能夠使學生了解學術研究的基本思路，提高他們專業(yè)知識的理論層次，培養(yǎng)他們的創(chuàng)新精神。

篇6

一、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的法律界定

我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務起步較晚，在實際操作中出現(xiàn)諸多不規(guī)范的現(xiàn)象，有些銀行甚至以個人理財業(yè)務之名行高息攬儲之實。有鑒于此，2005年11月1日我國正式施行由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡稱辦法）和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》（以下簡稱指引）。辦法和指引秉著“規(guī)范與發(fā)展并重，創(chuàng)新與完善并舉”的監(jiān)管原則，對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務進行了系統(tǒng)的界定和規(guī)范。此外，2006年4月18日中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和國家外匯管理局聯(lián)合了《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》，該暫行辦法對商業(yè)銀行代居民個人進行境外理財?shù)幕顒咏o予了規(guī)范。至此，我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有了比較清晰的規(guī)范依據(jù)和保障。

（一）商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的內涵和分類。根據(jù)《辦法》，個人理財業(yè)務是指商業(yè)銀行為客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化的服務活動。按照管理運作方式的不同，個人理財業(yè)務可分為理財顧問服務和綜合理財服務。前者指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務管理和運用資金，并承擔由此產(chǎn)生的收益和風險。后者指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理，風險與收益由客戶或客戶與銀行按照約定的方式承擔。而按照客戶獲取收益方式的不同，理財計劃分為保證收益理財計劃和非保證收益理財計劃，后者又可進一步分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。

（二）保證收益理財計劃的嚴格限定。在《辦法》出臺之前，關于是否允許商業(yè)銀行提供保證收益理財計劃一直是爭論的焦點。很多人擔心商業(yè)銀行會利用保證收益理財計劃，把它作為一種高息攬儲和規(guī)模擴張的工具，變相突破國家利率管制，進行不公平競爭。《辦法》對保證收益理財計劃給予了承認，但為防止利用保證收益理財計劃變相高息攬儲，《辦法》明確規(guī)定保證收益理財計劃或相關產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益應當是對客戶有附加條件的保證收益；商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得利益；商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風險由客戶承擔。此外，銀監(jiān)會對保證收益理財產(chǎn)品實行嚴格的審批制。

（三）綜合理財服務的準入起點。為保證投資者的抗風險能力，《指引》規(guī)定商業(yè)銀行應綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點。保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元（或等值外幣）以上；其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。由此可知，《指引》提高了理財業(yè)務準入的門檻，這將使很大一部分中小投資者退出該市場，而擁有大量閑置資金的投資者將會成為購買個人理財產(chǎn)品的主力軍。由此，個人理財產(chǎn)品結構也就隨之發(fā)生了變化。

二、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的法律風險

商業(yè)銀行經(jīng)營面臨多重風險，而其中法律風險造成的損失很可能是無法估量的，因此新巴塞爾資本協(xié)議把法律風險單獨列為銀行所面臨的風險之一。對于個人理財業(yè)務法律風險的防范，我國《辦法》和《指引》也給予了高度重視，將其列為我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的風險管理內容之一。如《辦法》三十六條規(guī)定“商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，應進行嚴格的合規(guī)性審查，準確界定個人理財業(yè)務所包含的各種法律關系，明確可能涉及的法律和政策問題，研究制定相應的解決辦法，切實防范法律風險?！?/p>

具體來說，我國商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務過程中可能會面臨如下的法律風險：

1未按規(guī)定進行風險揭示和信息披露的法律風險。為了保護投資者的合法權益，《辦法》和《指引》分別規(guī)定了商業(yè)銀行在開展個人理財顧問服務和綜合理財服務時必須履行相應的風險揭示和信息披露義務，否則將可能會遭到客戶的索賠請求并受到銀監(jiān)會的處罰。如商業(yè)銀行利用理財顧問服務向客戶推介投資產(chǎn)品時，理財計劃的宣傳和介紹材料應包含對產(chǎn)品風險的揭示，用通俗易懂的語言向客戶揭示相關風險，說明最不利的投資情形和投資結果；按照要求對客戶進行風險提示，如個人理財顧問服務中風險提示應設計客戶確認欄和簽字欄，由客戶抄錄確認欄的語句進而簽名；保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內容至少包括語句“本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資?！狈潜１靖邮找胬碡斢媱潱L險提示內容至少包括語句“本理財計劃是高風險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應充分認識投資風險，謹慎投資?！?/p>

2宣傳和銷售中的法律風險。我國對商業(yè)銀行宣傳和銷售理財計劃或產(chǎn)品的活動提出了一定要求，商業(yè)銀行必須予以遵守，否則將承擔相應的后果和責任。如商業(yè)銀行不得銷售未經(jīng)批準的理財計劃或產(chǎn)品，也不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當作理財計劃銷售或者將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售；理財業(yè)務人員和一般產(chǎn)品的銷售和服務人員的工作范圍應有明確的界限；對于市場風險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不得主動向無相關交易經(jīng)驗或經(jīng)評估不宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售。

3證據(jù)保留的法律風險?！掇k法》第十五條規(guī)定：“商業(yè)銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料的，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售符合客戶利益原則，給客戶造成經(jīng)濟損失的，應按法律規(guī)定或合同的約定承擔責任”，從中我們可以看出一旦出現(xiàn)訴訟情形，商業(yè)銀行應當承擔舉證的責任來證明自身理財計劃或產(chǎn)品銷售的正確性。因此，商業(yè)銀行應妥善保存完備的個人理財業(yè)務服務記錄，為以后可能產(chǎn)生的訴訟提供全面有力的證據(jù)。此外，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，應當與客戶簽訂書面合同，明確雙方的權利義務或根據(jù)業(yè)務需要簽署客戶授權委托書和其他必須的法律文件，并妥善保管相關合同和各類授權文件，使合同文本能夠齊全。

4金融分業(yè)格局下的法律風險。雖然我國現(xiàn)行法律對混業(yè)經(jīng)營已顯現(xiàn)出認可的趨向，但實際上仍然實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的政策，商業(yè)銀行不得開展證券、保險等金融業(yè)務。由此，我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務往往也只能將客戶的資金投向國債、金融債、央行票據(jù)等融資工具。然而，成熟的理財產(chǎn)品無一不和資本市場相連，隨著我國個人理財業(yè)務的發(fā)展，商業(yè)銀行為了能夠獲得比較優(yōu)勢，必然會積極為客戶的資金尋找更多利于保值增值的投資渠道，這會導致商業(yè)銀行在現(xiàn)行分業(yè)格局下面臨一定的法律風險和政策風險。

5代客境外理財違反投資所在地法律法規(guī)的風險。取得代客境外理財業(yè)務資格的商業(yè)銀行，受境內居民個人的委托可以以客戶的資金在境外進行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營活動。這要求商業(yè)銀行在開展境外理財業(yè)務時不僅應該遵守我國的法律法規(guī)、國家外匯管理及行業(yè)規(guī)定，而且還必須知曉且嚴格依照投資所在地的法律法規(guī)來開展投資活動，否則將會面臨違反投資所在地規(guī)范的法律風險。

三、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律風險的成因分析

個人理財業(yè)務作為我國商業(yè)銀行的一項新業(yè)務，其法律風險的產(chǎn)生必然會有一定的端由，只有認清成因，追根溯源，才能真正找到解決此問題的良策。

（一）相關法律法規(guī)不健全。我國針對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的現(xiàn)有規(guī)定雖然出臺的比較及時，但隨著商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的進一步發(fā)展，勢必將涌現(xiàn)許多新的問題需要法律法規(guī)來加以明確。且僅就我國目前的規(guī)定來看，還存在許多不完善之處，有些問題仍處于法律規(guī)制的空白狀態(tài)。例如我國現(xiàn)將個人理財業(yè)務的法律性質界定為委托關系，但這種界定十分牽強，模糊和回避了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務屬于信托范疇的實質，這種法律界定和現(xiàn)實業(yè)務運作的沖突必將難免法律風險的發(fā)生。再有，我國雖然對保證收益理財計劃給予了認可，但商業(yè)銀行一旦破產(chǎn)，在破產(chǎn)清算中個人理財產(chǎn)品將處于何種清償順序，《辦法》和《指引》都沒有予以提及。另外，個人理財業(yè)務在商業(yè)銀行獲得資格的情況下可以涉及金融衍生品交易，且實際中復雜的銀行個人理財業(yè)務一般也都會涉及該類交易，而金融衍生品往往具備“理財”的內涵，因為它也承擔類似規(guī)避風險和保值增值的功能，由此導致的情形是個人理財業(yè)務和金融衍生品交易出現(xiàn)監(jiān)管法規(guī)上的“交集”，商業(yè)銀行對在判斷適用何種法規(guī)及相應程序上存在困難。

（二）金融分業(yè)體制滯后于金融業(yè)務創(chuàng)新的整體趨勢。國外個人理財業(yè)務的繁榮是以其本國金融混業(yè)的現(xiàn)實背景作為支撐的。由于西方國家放寬金融管制、實行混業(yè)經(jīng)營，他們在個人理財業(yè)務中推出的理財產(chǎn)品可謂花樣繁多，無論是證券交易、外匯交易、黃金交易還是保險業(yè)務、基金業(yè)務，只要客戶有需求，銀行統(tǒng)統(tǒng)可以代為，可以說西方國家商業(yè)銀行實現(xiàn)了個人理財業(yè)務投資領域多元化和服務全能化，體現(xiàn)出“理財”的真正要旨。相比之下，我國長期以來一直實行的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的基本原則，這種分業(yè)經(jīng)營的格局使金融機構之間缺乏足夠的競爭和效率，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的拓展也因此受到一定限制，許多與資本市場相結合的理財品種無法開辦，最終導致銀行個人理財業(yè)務理財品種和服務手段的創(chuàng)新受到制約和束縛。

（三）銀行法律風險內部控制機制不夠完善。銀行內部控制機制的完善對法律風險的防范可以說是起到根本性的作用，由于我國個人理財業(yè)務興起較晚，商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務可以說是在摸索中前進，所以其相應的風險管理和內部控制機制尚沒有得到系統(tǒng)完善的建立。例如商業(yè)銀行制定的業(yè)務制度、管理規(guī)章、操作依據(jù)等不夠完備、存在疏漏，有些甚至與國家現(xiàn)行的法律、法規(guī)相沖突和矛盾；銀行法律部門的工作職責沒有得到充分發(fā)揮，其地位和功能往往被定位于事后風險化解上，事前防范風險的作用被忽視；銀行高層領導的法律風險防范意識比較淡薄，對個人理財業(yè)務法律風險一旦發(fā)生將造成的嚴重后果沒有給予重視；業(yè)務人員的法律素質低下，為了穩(wěn)住客戶，有些業(yè)務人員往往明知道應該辦理哪些法律手續(xù)，卻為了行客戶“方便”而使銀行承擔法律手續(xù)不健全的危險等等。

四、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律風險的防控對策

關于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律風險的防控，我們認為可以從其外部法制環(huán)境和銀行內部控制機制建設兩個方面予以解決：

（一）完善相關法律法規(guī)，改善商業(yè)銀行個人理財業(yè)務外部法制環(huán)境

完善個人理財業(yè)務的相關法律規(guī)定、填補其存在的法律空白是商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律風險控制的基本前提。一方面，對于個人理財業(yè)務法律關系的定位問題，法律法規(guī)需要進一步明確；在注重對個人理財業(yè)務監(jiān)管的基礎上重視商業(yè)銀行與客戶之間關系的調整，明確雙方的權利義務。另一方面，面對商業(yè)銀行競相開展個人理財產(chǎn)品的創(chuàng)新和積極拓寬投資渠道的現(xiàn)實發(fā)展趨勢，我國應加緊立法，掃清“灰色區(qū)域”，進而構建出個人理財業(yè)務完整的外部法制框架。

（二）加強商業(yè)銀行個人理財業(yè)務法律風險內控機制建設

內控機制的完善與否對于商業(yè)銀行的發(fā)展來說至關重要，倘若商業(yè)銀行不自我約束，那么再完善的法律都將失去應有之意，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的法律風險防范更是無從談起。

1制定和完善商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的內部規(guī)章制度。商業(yè)銀行應當針對個人理財業(yè)務的法律風險點制定詳細的規(guī)章和制度，尤其是對容易出現(xiàn)風險的環(huán)節(jié)重點防范。并且，針對個人理財業(yè)務發(fā)展的實際還要不斷完善業(yè)務規(guī)章、健全操作程序。當然，一個重要的前提是銀行內部的業(yè)務制度、管理規(guī)章等首先應當符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，并且結合國家法律的調整對已有的業(yè)務制度、管理規(guī)章等進行必要的修改。

篇7

【關鍵詞】商業(yè)銀行 個人理財業(yè)務 金融市場

一、商業(yè)銀行發(fā)展個人理財業(yè)務的現(xiàn)狀及存在的問題

個人理財業(yè)務已漸漸成為各個商業(yè)銀行爭奪優(yōu)質客戶資源、進行經(jīng)營戰(zhàn)略轉型的重要手段和新的經(jīng)濟效益增長點。商業(yè)銀行采取積極競爭戰(zhàn)略，大力發(fā)展個人理財業(yè)務已成為生存的必然選擇。國內商業(yè)銀行在這一領域進行了各自的探索和嘗試，試圖以自己的優(yōu)勢和經(jīng)營特色來爭得更大的市場份額。目前，各商業(yè)銀行為了發(fā)展自己的個人理財業(yè)務，紛紛推出各種理財產(chǎn)品。2006～2011年，人民幣理財產(chǎn)品的發(fā)行數(shù)量更是呈現(xiàn)出強勁的增長趨勢，2006年發(fā)行數(shù)量為345，2007年947，2008年4091，2009年5045，2010年9579，2011年22441，2012年28239。

經(jīng)過多年的發(fā)展，國內商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務水平已經(jīng)逐漸提高。從商業(yè)銀行運營模式來看，商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務的運營模式都逐漸由分散走向統(tǒng)一；從商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品種類來看，業(yè)務產(chǎn)品不斷的完善豐富，已由初期的單一產(chǎn)品發(fā)展到目前種類繁多的投資產(chǎn)品，例如目前盛行的：信托產(chǎn)品、人民幣和外匯的理財產(chǎn)品、房地產(chǎn)投資、個人黃金投資以及開放式基金等投資品種；從理財硬件設備方面來說，各商業(yè)銀行都進行了大量的投入，建設了一批現(xiàn)代化的理財業(yè)務中心。理財中心按照不同的功能進行了區(qū)域劃分，配備了電話銀行、網(wǎng)上銀行等自助終端及先進的現(xiàn)代化電子設備和服務手段；從理財服務方面來說，各商業(yè)銀行力求為客戶提供更加方便快捷而又準確周到的個人理財服務，對理財市場進行了細分，銀行對不同情況的客戶實行區(qū)別對待，分別提供不同服務。但是隨著外資銀行不斷進駐國內市場，加上各商業(yè)銀行發(fā)展的壯大，個人理財業(yè)務市場的競爭環(huán)境也越來越多樣化。個人理財業(yè)務也突現(xiàn)出許多問題。存在的問題如下：

（一）個人理財業(yè)務范圍狹窄，產(chǎn)品同質化嚴重

目前，盡管各家商業(yè)銀行大力開展個人理財業(yè)務，推出了不同名稱類型的理財產(chǎn)品，但同質化現(xiàn)象嚴重。同質產(chǎn)品的競爭完全體現(xiàn)為市場價格的激烈比拼，結果導致“價格戰(zhàn)”成為了各家商業(yè)銀行爭搶客戶資源的唯一手段。而且有些銀行理財產(chǎn)品僅僅是傳統(tǒng)儲蓄產(chǎn)品的多功能化，沒有針對客戶的需要進行個性化的設計。理財產(chǎn)品的市場定位和定價都無法展示出各商業(yè)銀行的產(chǎn)品特色。

（二）個人理財業(yè)務管理不專業(yè)，市場營銷觀念落后

銀行理財專員沒有做到責任營銷。銷售人員在向消費者介紹理財產(chǎn)品的過程中，經(jīng)常注重介紹產(chǎn)品的收益，而缺乏主動告知投資風險、產(chǎn)品的合作伙伴等信息的意識，讓顧客誤以為此產(chǎn)品是銀行自有產(chǎn)品，而忽視了合作伙伴的信用風險。其次，銷售者只表明針對理財產(chǎn)品的收益銀行不收利息稅，卻未明示是銀行不代扣代繳收益稅收，并不意味著其他機構不收取。再者，銀行理財專員沒有做到主動營銷。國內商業(yè)銀行的理財中心，還沿用著傳統(tǒng)營銷觀念，銀行理財專員的工作區(qū)域基本在辦公室，被動的等待客戶上門，缺乏主動尋找市場的意識。雖然商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務進行了宣傳，但這種宣傳僅限于表面，未進行深層次的宣傳，不利于客戶對個人理財業(yè)務產(chǎn)品的了解。這種非系統(tǒng)化、淺層次的宣傳，均達不到宣傳欲實現(xiàn)的市場效果。

（三）缺乏專業(yè)素質的理財人員

國內商業(yè)銀行在建立理財中心后，雖然配備了為客戶服務的理財經(jīng)理，但是目前階段這些理財經(jīng)理的業(yè)務專業(yè)性不強，較少人員能夠熟練的掌握證券、投資、保險的綜合知識。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務要求理財人員不僅要熟悉并掌握銀行業(yè)務，同時應具備各種各樣的投資知識、銷售方面的技巧并知曉客戶心理。許多業(yè)務人員僅是將個人理財片面的理解為向客戶推銷基金、保險等，至于風險的大小、理財計劃的制定、投資規(guī)劃的設立等意識較為缺乏。而且，個人理財人員多數(shù)是從銀行客戶經(jīng)理轉變而來，或者是從其他崗位的抽調而來進行臨時的專業(yè)培訓，受長期分業(yè)經(jīng)營的影響，缺乏證券業(yè)、保險業(yè)等專業(yè)知識。對個人理財業(yè)務的各項產(chǎn)品和功能理解不足，對衍生品市場的風險更是缺乏足夠的認識，加之理財業(yè)務開展時間短，理財經(jīng)理因缺乏經(jīng)驗更像是推銷人員而非專業(yè)的理財人士。所以缺乏能夠提供綜合性全方位理財服務的人才，已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務深入發(fā)展的障礙。

（四）違規(guī)現(xiàn)象層出不窮

一直以來，通過理財產(chǎn)品變相攬存成為商業(yè)銀行慣用的伎倆。不少銀行頻頻發(fā)行30～45天的短期理財產(chǎn)品。在銀監(jiān)會的監(jiān)督打擊下，雖然超短期產(chǎn)品銷聲匿跡明顯，但“30天”和“31天”這兩個敏感期限的產(chǎn)品仍大規(guī)模存在，也有部分銀行為此將短期產(chǎn)品的最短期限向后延長了幾天，推出33、35天產(chǎn)品，避開風口浪尖，投資期限只差幾天。銀行理財產(chǎn)品最近頻頻發(fā)生的收益率為零或負收益的“零收益”事件，表面上凸顯了個人理財業(yè)務“產(chǎn)品設計管理機制不健全”、“未有效開展客戶評估”、“風險提示不足”和“處理客戶投訴機制不完善”等問題。但實際揭示的是不少商業(yè)銀行為求短期效益，并沒有嚴格且有效執(zhí)行相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章。銀行這種漠視相關法規(guī)的情況，不僅加大了銀行運營風險，而且使廣大客戶失去信心，阻礙了個人理財業(yè)務的發(fā)展。

二、完善我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的對策建議

（一）推進個人理財產(chǎn)品創(chuàng)新

我們可以靈活改變個人理財業(yè)務范圍，把原來的大部分是國債、央行票據(jù)的投資方向轉變?yōu)槠髽I(yè)短期融資債券或者一般性金融債券，擴大個人理財產(chǎn)品基礎資產(chǎn)的選擇范圍。近年來，我國對境外代客理財業(yè)務政策放寬，境外股票和其他風險相對較低的金融工具，也可以成為我們基礎資產(chǎn)選擇的考慮對象。商業(yè)銀行也可以與保險公司、證券公司、期貨公司、銷售行業(yè)和餐飲等行業(yè)合作，為客戶提供多方面全方位的理財產(chǎn)品。這些合作在某種程度上，拓寬了個人理財業(yè)務的范圍，也顯示了個人理財產(chǎn)品的個性化。

（二）提升個人理財觀念，促進定位和理念回歸

從本質上講，個人理財業(yè)務是一個時期概念的業(yè)務，并非短期投資，需要很強的規(guī)劃性和預測性。隨著人們理財管理方式的升級，個人理財業(yè)務的需求也在與日俱增，和基金、債券、股票和儲蓄投資選擇的不同，個人理財業(yè)務的優(yōu)勢在于通過長時期的資產(chǎn)組合實現(xiàn)未來時期內的現(xiàn)金流量供給和預期財富目標，而非最終的時點上的收益性。因此，利用好商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務的比較優(yōu)勢，發(fā)揮其強預期性和強目標性的特點，把業(yè)務重心轉到實現(xiàn)客戶的理財目標和設計個性化的理財方案上，設計基礎定位于實現(xiàn)客戶未來需求，實現(xiàn)客戶效用的最大化，而不是實現(xiàn)客戶純金錢收益的最大化。個人理財投資方案的設計堅持以人為本，根據(jù)生命周期理論，針對不同的人生階段，制定不同的財務目標，并設計出相配套的投資計劃、儲蓄計劃、退休計劃、保險計劃、稅務計劃和置業(yè)計劃，以此盡量減少投資及消費的盲目性，規(guī)避財務風險，增加客服享有高品質人生的概率。

（三）提升從業(yè)人員素質，建設優(yōu)質個人理財業(yè)務團隊

隨著人們對于專業(yè)化的理財業(yè)務需求越來越大，對于銀行專業(yè)且優(yōu)質服務的質量的需求不斷攀升，因此在不斷前進的步伐中應加快專業(yè)理財團隊的建設。組建專業(yè)的理財業(yè)務團隊是一個長期且系統(tǒng)的工程，商業(yè)銀行需要制定相關的培訓制度，對理財人員定期的進行培訓，從業(yè)人員處于不斷的學習認識中，讓他們更好為個人理財業(yè)務服務。商業(yè)銀行在組建具有專業(yè)理財知識和優(yōu)秀營銷能力的理財隊伍時，應從證券、期貨、保險、外匯和房地產(chǎn)等專業(yè)課程入手，讓理財人員專業(yè)的學習，并通過案例分析，讓他們能把知識綜合運用于實踐中，此次培養(yǎng)從業(yè)人員的公關技能、良好的溝通能力和抗壓性。

（四）加大合規(guī)性監(jiān)管，健全商業(yè)銀行風險內控機制

首先商業(yè)銀行應該制定和完善商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的內部規(guī)章制度。重點防范容易出現(xiàn)風險的環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行還應當將個人理財業(yè)務的風險與銀行存貸和結算業(yè)務風險嚴格區(qū)分，針對個人理財業(yè)務的特點從風險評估、計量，業(yè)務開展到事后監(jiān)督等方面都要有一套獨立、完善的機制。嚴格加強商業(yè)銀行個人理財業(yè)務產(chǎn)品的設計、銷售服務、操作程序的規(guī)范性和合法性整頓。再者需要加強工作人員的法律意識。銀行高管首先要做好表率作用，樹立好把控制法律風險、依法管理、依法經(jīng)營放在第一位的管理理念，確保個人理財業(yè)務的安全性。同時對個人理財業(yè)務的從業(yè)人員也需要進行定期的法律知識培訓，并配套一些考核機制和懲戒機制，讓他們樹立起“法律至上、依法操作”的工作理念。最后作為外部監(jiān)管的主要力量，國內相關職能部門要不斷更新和健全相關法律法規(guī)，從制度上規(guī)范市場的秩序，同時更要加強執(zhí)法力度以提高實際的監(jiān)管效率和作用；再者，可以參照國內其他金融行業(yè)的監(jiān)管經(jīng)驗，吸取部分發(fā)達國家的成熟經(jīng)驗，發(fā)展市場化條件下的第三方監(jiān)管力量等。

（五）進一步發(fā)展完、善金融市場

首先著眼于增強市場功能，不斷地推出創(chuàng)新產(chǎn)品和完善制度的建設，進一步完善金融市場體系。在大力的發(fā)展資本市場，特別是公司債券市場，擴大直接融資規(guī)模和比重的同時，也要注重外匯市場、貨幣市場、黃金市場和農(nóng)村金融市場的協(xié)調發(fā)展，完善市場之間資金流動的渠道，增強市場的流動性，提高金融市場效率，使金融市場有效配置資源的作用得到最大限度的發(fā)揮。其次，推進多層次資本市場體系的建設并完善交易機制，以此來滿足人們多元化的投融資需求，并避免市場大幅波動。逐漸建立以主板和創(chuàng)業(yè)板市場為主體，三板市場為補充，各種市場的內部層次較合理的資本市場體系。不斷創(chuàng)新金融衍生產(chǎn)品，建立健全的資本市場做空機制；規(guī)范上市公司的運作，提高上市公司感恩回饋股民的意識，引導投資者長期投資而非盲目的短期投資，降低市場對政策的依賴，避免資本市場的大幅波動。最后，加快推進人民幣資本項目的可兌換，加快發(fā)展外匯市場。推出外匯期貨，不斷提高外匯市場的價格發(fā)現(xiàn)、規(guī)避風險和資源配置的功能，掌握人民幣匯率的自主定價權。完善金融市場的發(fā)展、監(jiān)督管理的法律、法規(guī)和政策體系，促進金融市場健康發(fā)展。

三、結束語

當前我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展規(guī)?？梢哉f是空前的，政府對理財業(yè)的重視程度也前所未有，相繼出臺了很多政策。但是，除了本文中所提及的商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展的幾個典型問題以外，還存在很多問題，如理財品牌營銷意識薄弱、風險防范不足、個人信用體系缺失等。國內商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務還處于起步階段，與國外成熟的商業(yè)銀行個人理財業(yè)務相比差距甚遠。我國的商業(yè)銀行應當充分認識到自己的劣勢，揚長避短發(fā)揮自身優(yōu)勢，轉變傳統(tǒng)的理財經(jīng)營觀念，從客戶效用最大化出發(fā)，設計出滿足客戶自身需求的自身產(chǎn)品和服務，不斷創(chuàng)新，不斷提高業(yè)務的技術性，不斷提高理財人員的業(yè)務素質和個人修養(yǎng)，才能促進個人理財業(yè)務的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，提高我國商業(yè)銀行理財業(yè)務的層次，提高人民的生活質量。

參考文獻

[1]龐宇文.中國銀行個人理財業(yè)務競爭戰(zhàn)略研究[D].濟南：山東大學，2013.

[2]董方.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展的策略研究[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013（24）.

篇8

【關鍵詞】境內保本/非保本理財產(chǎn)品代客境外結構性理財計劃

一、個人理財業(yè)務簡介

21世紀初個人理財業(yè)務開始在國內興起，《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》對此有明確的定義和歸類（見圖1）。

個人理財業(yè)務指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析/規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務。

綜合理財服務指在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按事先約定的計劃與方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務活動，分為私人銀行業(yè)務和理財計劃。

理財計劃是指在分析研究潛在目標客戶群的基礎上，針對特定目標客戶群開發(fā)、設計并銷售的資金投資和管理計劃，分為保證收益理財計劃和非保證收益理財計劃。后者分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。

保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按約定向客戶保證本金支付，客戶承擔本金外風險，依實際投資收益情況確定收益。非保本浮動收益理財計劃指商業(yè)銀行按約定條件和實際投資收益情況支付收益，不保證客戶本金安全。

20世紀90年代，理財計劃在國際趨于成熟，國內的個人理財業(yè)務21世紀初形成。目前，我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品包括境內理財產(chǎn)品和代客境外理財計劃。

二、東亞銀行（中國）業(yè)務綜述

東亞銀行于1918年在香港成立，現(xiàn)為香港最大的獨立本地銀行。2007年3月，東亞銀行獲批在內地設立外資法人銀行——東亞銀行（中國）有限公司，內地設56個網(wǎng)點，總部設于上海，共16間分行、39間支行和3個代表處。

該行自2005年4月推出第一只保本型境內理財產(chǎn)品起，共推出了98只保本型境內理財產(chǎn)品、2只非保本型境內理財產(chǎn)品、8只結構性代客境外理財計劃及13只非結構性代客境外理財計劃。產(chǎn)品詳見表1~表3（表中C表示本金，p表示收益率，M表示資產(chǎn)組合水平）。

三、東亞銀行（中國）理財產(chǎn)品特色小結

1、境內理財產(chǎn)品

（1）保本型理財產(chǎn)品。利率指數(shù)掛鉤保本產(chǎn)品：掛鉤銀行同業(yè)拆息率，依掛鉤資產(chǎn)表現(xiàn)確定投資收益率。若觸發(fā)事件發(fā)生，

提早到期，不準贖回。聚圓寶：掛鉤股票或商品期貨價格，依掛鉤資產(chǎn)表現(xiàn)確定其投資收益率。溢利寶：掛鉤基金、商品期貨價格或股票，依掛鉤資產(chǎn)表現(xiàn)的總平均確定其投資收益率。全額于交收日后3、6、9、12月的第三個營業(yè)日贖回。

（2）非保本型理財產(chǎn)品。運財通：依掛鉤股票表現(xiàn)相對于各自的上下限，若超過上限觸發(fā)事件發(fā)生，獲得收益提前結束；若超過下限，潛在收益為零；存在風險。如匯通：動態(tài)配置掛鉤資產(chǎn)；每季動態(tài)配置組別資產(chǎn)；設有對人民幣的升值保護；存在風險。

2、代客境外理財計劃

（1）結構性理財計劃。保本英鎊/美元高息外幣掛鉤投資計劃：掛鉤英鎊/美元，票息的計算以現(xiàn)貨價為基準，依其觸及或低于不同下限,確定不同年收益率?；鶇R寶：動態(tài)配置掛鉤資產(chǎn)/組別資產(chǎn)；另設有對人民幣的升值保護。發(fā)行日起每月12號至到期日前一月的12號，可按資產(chǎn)組合水平減去提前贖回費進行贖回，有全額和最低贖回單位的區(qū)別。利財通：全部投資主票據(jù)，設有觸發(fā)事件，根據(jù)主票據(jù)資產(chǎn)表現(xiàn)，計價到期贖回金額；若符合“可轉換”條件，依子票據(jù)條款操作。此不贅述。

（2）非結構性理財計劃。即基金寶系列投資產(chǎn)品：東亞基金與施羅德基金兩大系列。

【參考文獻】

[1]中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試——個人理財[M].中國金融出版社，2007.

篇9

（安徽財經(jīng)大學，安徽蚌埠233030）

［摘要］本文從商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的發(fā)展歷史談起，通過簡述我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的發(fā)展過程、發(fā)展現(xiàn)狀，并對目前我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的營銷模式與營銷策略發(fā)表了看法，指出我國商行個人理財系列產(chǎn)品存在的問題，提出通過金融創(chuàng)新以及營銷策略的創(chuàng)新發(fā)展來推動我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品發(fā)展的舉措。

［

關鍵詞 ］商業(yè)銀行；個人理財產(chǎn)品；金融創(chuàng)新

［DOI］10.13939/j.cnki.zgsc.2015.35.064

1前言

伴隨著中國經(jīng)濟的幾何級數(shù)增長，中國居民的經(jīng)濟收入飛速增長，個人財富規(guī)模不斷擴大，與此同時，我國的財富結構也在不斷地發(fā)生變化，包括銀行理財在內的非儲蓄個人金融資產(chǎn)增速驚人。在這種環(huán)境下，中國商業(yè)銀行理財產(chǎn)品也呈現(xiàn)出爆炸式增長。個人理財產(chǎn)品憑借市場容量大、風險低、業(yè)務范圍廣、收入穩(wěn)定的特性，早已成為外國商業(yè)銀行的主導產(chǎn)品和重要的收益來源以及利潤的新的增長點。在這種外資銀行理財產(chǎn)品的刺激下，我國商業(yè)銀行也爭先恐后地推出一系列理財產(chǎn)品。現(xiàn)今，個人理財產(chǎn)品已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行重要的利潤增長點，個人理財市場發(fā)展空間日益增加。由于我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的發(fā)展時間較短，還存在著一些問題，且正面臨著日益增長的競爭壓力。因此我們應該認識到推動我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的發(fā)展與創(chuàng)新，營銷模式的改進是迫在眉睫的大事?，F(xiàn)代商業(yè)銀行如果想在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟，就必須努力提高個人理財業(yè)務的綜合競爭力，在個人理財業(yè)務上有所建樹。

2商業(yè)銀行個人理財業(yè)務概論

2.1商業(yè)銀行個人理財業(yè)務含義

商業(yè)銀行個人理財業(yè)務指的是商業(yè)銀行開展的一種面向廣大的儲戶，與財務分析、理財規(guī)劃以及個人資產(chǎn)管理有很大的關聯(lián)性的專業(yè)化業(yè)務?；?、債券和保險是理財產(chǎn)品主要的具體表現(xiàn)形式。商業(yè)銀行個人業(yè)務根據(jù)運作方式的差別能夠大致分為理財顧問服務和綜合理財服務兩類。其中，銀行向客戶提供的財務分析與規(guī)劃、投資建議個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務就是理財顧問服務。在綜合理財服務活動中，客戶授予銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式進行投資的權利，進行投資和資產(chǎn)管理。目前國際上比較成熟的理財方式主要是：商業(yè)銀行利用掌握的客戶信息，在通過了客戶的真實需求之后，幫助客戶制定一系列的財務管理目標和計劃，以及幫助客戶選擇較為正確的金融產(chǎn)品等一系列金融服務過程。

2.2商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展特點

在較長時間的探索和創(chuàng)新過程中，我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務已經(jīng)得到了一些初步的發(fā)展。在和商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務進行比較之后我們不難發(fā)現(xiàn)，個人理財業(yè)務有下列幾點特點：①分層性：商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務有明顯的分層現(xiàn)象，通過對不同的客戶群體進行劃分，將客戶合理分層，針對不同層次和需求的客戶群體提供不同層次水平的理財產(chǎn)品，真正地實現(xiàn)了所謂的“私人定制”。②產(chǎn)品的組合性：商業(yè)銀行將客戶資產(chǎn)進行合理的組合，實現(xiàn)不同風險、種類、類別的理財產(chǎn)品的最優(yōu)化，真正實現(xiàn)所謂的理財產(chǎn)品“立體化”。③互聯(lián)網(wǎng)化：商業(yè)銀行將實體理財產(chǎn)品與日益發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)電子結合在一起，從而通過這些方便快捷的互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品，推廣銀行的理財產(chǎn)品，進而也為商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的發(fā)展開辟了新的道路。

2.3商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展歷史

個人理財業(yè)務的起源可以追溯到20世紀30年代，最初的個人理財業(yè)務是由從事保險營銷的人員提供的。個人理財業(yè)務得到較大的發(fā)展則是在20世紀70年代左右，但是伴隨著全球銀行金融創(chuàng)新的時代浪潮，個人理財業(yè)務也得到了極大地發(fā)展。放眼全球，目前個人理財業(yè)務在西方國家其實是很普遍的，個人理財業(yè)務的收入已經(jīng)基本上占到了商業(yè)銀行總收入的30%左右。我國銀行個人理財服務的開始點可以認為是從我國銀監(jiān)會正式批準商業(yè)銀行進行理財業(yè)務服務開始。當然如果我們用理性的眼光去看待我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務，就會很容易得出我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務仍處于起步階段的結論。商業(yè)銀行理財產(chǎn)品風險揭示不足，粗放發(fā)展的問題仍普遍存在。

3商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀及其存在問題

3.1商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的需求現(xiàn)狀

通過研究可以發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的社會總需求量還是很小的，筆者認為有如下的幾個原因。①較高的服務門檻。多數(shù)個人理財項目定位于為少數(shù)的高端優(yōu)質客戶提供服務，這種定位就會造成客源稀少。但是就中國目前來說高收入客戶比例比較低，中低收入客戶群體比較大。從個人理財?shù)默F(xiàn)有品牌看，能夠滿足門檻條件的客戶還是占少數(shù)的。這種現(xiàn)象恰恰印證了我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務正處于起步階段這一事實，個人理財業(yè)務還不能真正的滿足居民對于個人理財產(chǎn)品的需求，合理地確定門檻條件是十分有必要的。②由于我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務剛剛起步，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的宣傳不到位，所以人民大眾對理財產(chǎn)品的認知存在誤區(qū)。

（1）很多普通居民認為，理財是有錢人的專利，只有收入高的家庭才有理財?shù)馁Y格。普通老百姓沒有意識到，不論錢的多少只要能夠合理的規(guī)劃打理，都可以讓錢生錢、利生利。

（2）很多老百姓認為等有錢了才能理財，但事實卻恰恰相反，正確的投資理財觀念應該是：充分的利用貨幣的時間價值和復利的作用，進而創(chuàng)造更大的財富。這種觀點是嚴重缺乏投資理財知識的體現(xiàn)。

（3）很多老百姓喜歡把理財?shù)韧趦π睢ＳX得理財和儲蓄沒有什么不同，將完全不同的兩種概念混淆。這反映了很多人關于金融知識的匱乏，也從側面反映出了我國商業(yè)銀行對客戶知識的普及做得并不到位。

正是因為上述各種原因的存在，我國商行個人理財產(chǎn)品的需求量并不大，但是如果我們從積極的角度去看就會發(fā)現(xiàn)，如果商行能努力解決上述問題，那么我國的個人理財業(yè)務將得到一個較大的發(fā)展。

3.2商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品供給現(xiàn)狀及存在的問題

面對如此巨大的市場需求，商行在探索理財產(chǎn)品服務的道路上從未停止過。不管是國內銀行還是國外銀行，都紛紛推出各自的理財產(chǎn)品，誓要在理財產(chǎn)品市場分得一杯羹。

平心而論，我們應該意識到現(xiàn)在我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的發(fā)展還是較為迅速的，商業(yè)銀行積極進行創(chuàng)新，雖然目前仍存在客戶個性化分層不足、客戶服務不周到、管理人員個人理財知識水平較低、理財產(chǎn)品同質性高、理財產(chǎn)品營銷不到位等一系列問題，但是隨著個人理財產(chǎn)品的市場需求量不斷加大，我們有理由相信我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品的發(fā)展會越來越好，產(chǎn)品的供給會越來越趨于豐富、個性，出現(xiàn)的各種問題也會在將來得到完美的解決。

4推動我國商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品發(fā)展的舉措

4.1個人理財產(chǎn)品的種類的創(chuàng)新

推動種類創(chuàng)新，推動產(chǎn)品細分，產(chǎn)品的合理組合。理財產(chǎn)品品種的多樣化為客戶提供更多的選擇空間。

4.2積極拓寬個人理財產(chǎn)品營銷模式

首先，樹立全員營銷的觀念是十分必要的，只有樹立了全員營銷的觀念，才能實現(xiàn)員工主動性與創(chuàng)造性的大提升。當今的時代大背景是全球經(jīng)濟的一體化，我國商業(yè)銀行可以適當?shù)慕梃b國外商行關于個人理財產(chǎn)品的某些營銷戰(zhàn)略，同時也要分析好我國商行個人理財業(yè)務目前的特點，將兩者有機地結合到一起，進而制定出能使自己牢牢占領市場份額的營銷策略。

4.3加強對個人理財產(chǎn)品的信息披露制度的建設

加強信息披露，完善信息制度建設，把最新鮮的理財信息及時地傳遞給客戶，方便客戶做出理財投資的計劃。

4.4推動客戶群分類，實行差異化營銷

不同的客戶群體對于個人理財產(chǎn)品的需求是完全不同的，這就要求商業(yè)銀行在進行個人理財產(chǎn)品的市場定位時有必要實行差異化的市場定位策略。面對不同的客戶，他們自身的資產(chǎn)以及對于風險的偏愛程度不同，不僅僅表現(xiàn)在對理財產(chǎn)品的種類上，還表現(xiàn)在對于利率和銷售方案的個性需求上。目前商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品種類多如繁星，但是商行如果不能找準自己的定位，推出有特色、市場適應性更好的理財產(chǎn)品，那就不能將自己與其他的商業(yè)銀行區(qū)分開來。這就要求商行基于自身的定位，向特定的目標客戶提供特定的金融產(chǎn)品和金融服務，運用特定的管理和營銷策略，更大程度地提高客戶的滿意度。

4.5加強相關理財產(chǎn)品從業(yè)人員教育

目前我國理財產(chǎn)品從業(yè)人員的質素影響到了我國商行理財產(chǎn)品的發(fā)展，所以加強對商業(yè)銀行理財產(chǎn)品質素的建設是十分有必要的。要想提高理財產(chǎn)品從業(yè)人員的質素，筆者認為有兩個方向。一是理財產(chǎn)品從業(yè)人員自身要意識到問題的嚴重性，自覺通過學習接受再教育，主動提高自己的服務質量和服務水平。二是商業(yè)銀行要有意識地加強專業(yè)化的服務和培養(yǎng)，提高對理財業(yè)務從事人員的選拔標準，爭取能夠建立起一支高素質、業(yè)務熟練、營銷和溝通水平較高的理財業(yè)務從業(yè)隊伍。

5結論

我們堅信，在改革開放、全球經(jīng)濟一體化的時代背景下，伴隨著中國經(jīng)濟的飛速發(fā)展，中國人民生活水平的不斷提高，我國居民對于理財產(chǎn)品的需求飛速增長，商業(yè)銀行對理財業(yè)務的不斷創(chuàng)新，國家政策的推動和發(fā)展，我國商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務會發(fā)展的越來越好，個人理財業(yè)務在國民金融中的地位會越來越高，全民理財不再是夢想。

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關鍵詞：個人理財 模式轉變

中圖分類號：F830.49文獻標識碼：B文章編號：1006-1770(2007)-056-003

2007年以來，中國人民銀行已連續(xù)五次加息，目前一年期存款基準利率達3.87%，一年期貸款基準利率為7.29。盡管如此，市場并未出現(xiàn)一些人所擔心的股市資金大量回流銀行的現(xiàn)象，更未引起市場的劇烈波動。這表明，隨著我國金融市場的發(fā)展以及居民投資理念的變化，儲蓄已不再是人們所青睞的唯一產(chǎn)品，老百姓正在擯棄傳統(tǒng)的存款保值的作法，把目光更多地投向包含股票、基金、保險、儲蓄在內的多層次的投資理財模式。這既為我國銀行提供了拓展業(yè)務的巨大空間，又對其如何開展金融創(chuàng)新、提升市場競爭力提出了嚴峻挑戰(zhàn)。

一、我國個人理財模式的轉變

個人理財絕非僅僅指通常理解的投資和賺錢，它的范圍其實很廣，涉及到個人一生的現(xiàn)金流量管理和風險管理。嚴格說來，所謂個人理財，就是在對個人收入、支出等現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)進行分析整理的基礎上，根據(jù)個人對風險的偏好和承受能力，結合預定目標，科學制定財務計劃，合理運用投資策略，從而實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值的過程。

大致說來，個人理財?shù)姆秶ㄒ韵滤膫€部分：

1、賺錢――收入。一生的收入包含運用個人資源所產(chǎn)生的工作收入，以及運用錢財資源所產(chǎn)生的理財收入；工作收入是以人賺錢，理財收入是以財賺錢。

2、花錢――支出。賺錢的目的是為了應付個人及家庭的支出。一生的支出包含個人和家庭的生活支出，以及因投資和信貸運用所產(chǎn)生的理財支出。

3、存錢――資產(chǎn)。當期的收入超過支出就會有節(jié)余產(chǎn)生，而每期積累下來的節(jié)余就是資產(chǎn)，也就是可以幫你錢滾錢、產(chǎn)生投資收益的本金。

4、借錢――負債。當現(xiàn)金收入無法應付支出時就要借錢。借錢的原因可能是由于消費而導致的入不敷出，也可能是由于投資而造成的信用擴充。

5、管錢――管錢的重點在風險管理，指事先做保險或信托安排，使人力資源或已有錢財?shù)玫奖Ｗo，或當發(fā)生損失時可以獲得理財來彌補損失。

盡管個人理財是一個范圍很廣的概念，然而在不同的經(jīng)濟發(fā)展階段，個人理財卻有著不同的內涵。

在實行計劃經(jīng)濟的年代，老百姓賺錢門路有限，收入水平很低，除了維持日常開支，其他花錢地方不多，偶有節(jié)余，不是壓在箱底，就是存在銀行；同時，金融機構為個人理財提供的服務也比較單一，僅限于銀行的存取款功能，其運作模式、管理目標和考核手段都是以儲蓄存款的增加為核心。

改革開放以來，隨著賺錢門路的增多，老百姓收入水平不斷提高；這時花錢不僅僅是為了滿足日常生活需要，用于教育、娛樂、旅游的部分明顯增加；人們手中的閑錢增多，不再滿足于將錢存入銀行，而是尋求更多的保值增值方式。這一時期，包括證券市場、期貨市場、外匯市場在內的金融市場體系得以建立或恢復，銀行、保險、證券、基金等金融機構不斷發(fā)展和完善，從而為個人理財模式的轉變提供了前提條件。

進入新世紀以后，國民經(jīng)濟持續(xù)高速增長，老百姓的賺錢門路進一步拓展，收入水平節(jié)節(jié)攀升，社會上的富裕階層已經(jīng)出現(xiàn)；人民群眾的消費水平也進入了一個新的階段，普遍轉變?yōu)椤靶】敌汀?，而且越來越多的人們不再局限于即期消費，貸款購房、購車成為一種時尚；人們節(jié)余的閑錢不僅數(shù)量急劇增多，而且性質發(fā)生了明顯變化，從原先僅僅為了“應急”和“防老”，越來越變成具有“生利”功能的資產(chǎn)。與此相適應，隨著金融機構改革的深化和金融產(chǎn)品創(chuàng)新的發(fā)展，金融機構推出的個人理財服務品種也在不斷增多，個人理財模式也在悄然發(fā)生變化。

二、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務存在的問題及其原因

近幾年來，我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務雖然有了長足的發(fā)展并引起社會各界的普遍關注，然而從總體看尚停留在較低層面上，無論規(guī)模上還是內容上都不能適應個人理財模式轉變的需要。

首先，品種單一，缺乏特色。

理財業(yè)務與傳統(tǒng)業(yè)務最大的區(qū)別是其“個性突出”，不同的理財機構應針對不同的客戶群體，利用自己在某一投資領域的比較優(yōu)勢，推出最適宜的投資品種，才能最大限度地滿足客戶的差異化需要。而目前國內各家銀行推出的產(chǎn)品雖名目眾多，實質上大同小異，缺乏特色，無非是代收代付、通存通兌等技術含量比較低的簡單業(yè)務，或者是利率、匯率掛鉤以及國債、央行票據(jù)等投資組合的幾個品種，不能根據(jù)客戶的需求有差別、有選擇地進行產(chǎn)品設計和客戶服務。

其次，業(yè)務層次偏低。個人理財業(yè)務的核心，就是科學制定財務計劃，合理運用投資策略，從而達到財務安全和財務自由，并實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。然而，目前在很多人看來，個人理財業(yè)務的核心似乎就是資產(chǎn)的投資增值，普遍忽略了財務安全和財務自由，而恰恰后者才是個人理財?shù)淖罡邔哟危鲋祮栴}在整個個人理財業(yè)務中只是處在一個較低的層次上。當然，客戶要求實現(xiàn)資產(chǎn)的增值，這一愿望是無可厚非的，但由于整個社會的投資環(huán)境時時發(fā)生變化，客戶的這一愿望往往又是難以達到的。因此，應使客戶改變傳統(tǒng)的理財觀念，根據(jù)自己的實際情況來選擇適合自己風格的理財產(chǎn)品。

再次，未形成自已的產(chǎn)品品牌。金融服務產(chǎn)品具有明顯的同質性，即使某家金融機構率先采用了產(chǎn)品創(chuàng)新、差別化服務等競爭手法，也很快會被同業(yè)所效仿，而一旦創(chuàng)立了知名品牌，則確立了無法取代的競爭優(yōu)勢。目前，國內商業(yè)銀行在設計理財產(chǎn)品時雖然紛紛打出響亮的名字，不過真正形成品牌的幾乎沒有。反觀國際上的知名大銀行，都有各自的理財品牌，如花旗銀行的Citi Gold理財、匯豐銀行的卓越理財、恒生銀行的優(yōu)越理財?shù)鹊?。然而，品牌的?chuàng)建決非一朝一夕之功，不是起個響亮的名字就能形成品牌的，問題還是要歸結到產(chǎn)品的設計上來，只有符合客戶需求的、在市場競爭中經(jīng)的住考驗的才能創(chuàng)出自己的品牌。

商業(yè)銀行個人理財業(yè)務之所以存在上述問題，原因是多方面的，首先是外部環(huán)境的制約，包括：

1、政策制約。由于受政策、法律的限制，國內金融業(yè)尚處于分業(yè)經(jīng)營階段，銀行、保險、證券三個市場處于割裂狀態(tài)，客戶資金只能在各自獨立的體系內循環(huán)，無法利用其他兩個市場實現(xiàn)理財增值，于是大大制約了個人理財業(yè)務的發(fā)展空間。目前，銀行的理財服務之所以在規(guī)模上和內容上不能與發(fā)達國家的同行相提并論，顯然是與目前這種分業(yè)經(jīng)營體制及其相關的限制法規(guī)息息相關的。

2、市場制約。我國資本市場發(fā)育程度低，市場容量小、交易品種少，外匯市場不僅開放度低，而且交易主體單一、交易規(guī)模小，因此，理財資金的運用渠道狹窄，國內貨幣市場一直是投資的主要渠道。

3、觀念制約。由于普及性金融教育的缺乏以及商業(yè)銀行理財營銷宣傳的不足，公眾的理財觀念存在著不同程度的偏差，大多數(shù)人更多地認同傳統(tǒng)的銀行存款類業(yè)務，對真正意義上的代客理財業(yè)務缺乏足夠的了解和認識；即便是涉及理財業(yè)務，也是更偏好具有保底承諾的理財產(chǎn)品，對風險程度相對高、沒有硬性承諾的產(chǎn)品則“敬而遠之”。

再從銀行內部環(huán)境分析，也存在著一些制約因素，包括：

1、 機制制約。個人理財業(yè)務是一種新型綜合性業(yè)務，因此它的順利開展必須依賴

于前后臺業(yè)務的整合。然而，目前在國內商業(yè)銀行的組織機構設置中，個人理財業(yè)務通常都歸口在個人銀行業(yè)務部。但由于個人理財業(yè)務涉及的內容非常廣泛，幾乎涵蓋了銀行資產(chǎn)、負債業(yè)務和中間業(yè)務，而這些業(yè)務又分別由個人銀行部、中間業(yè)務部、房貸部等多個部門管理，于是造成前后臺業(yè)務條塊分割，無法實現(xiàn)為客戶提供一站式服務。

2、信息系統(tǒng)制約。目前，多數(shù)商業(yè)銀行的運行系統(tǒng)是建立賬戶而不是客戶基礎之上的，客戶信息極為有限，加上商業(yè)銀行之間、商業(yè)銀行與證券公司、保險公司之間有關客戶信息資料庫還不能形成共享，造成了客戶信息資源的浪費，不利于個人理財業(yè)務向縱深發(fā)展。

3、人才制約。個人理財業(yè)務是一項綜合性的業(yè)務，它要求理財人員不僅必須全面了解個人銀行業(yè)務的各項產(chǎn)品及其功能，還應掌握證券、期貨、基金、保險乃至稅務、房地產(chǎn)等相關知識，并具有良好的人際交往能力和組織協(xié)調能力，因此對從事理財業(yè)務的客戶經(jīng)理要求極高。在我國，由于長期實行分業(yè)經(jīng)營，銀行從業(yè)人員對證券、期貨、基金、保險等專業(yè)知識匱乏，持有證券從業(yè)資格、期貨從業(yè)資格以及CFP（金融理財師）資格證書的人極少，有綜合理財產(chǎn)品設計能力的人更是鳳毛麟角。目前，培養(yǎng)和選拔高素質的理財客戶經(jīng)理已成為理財業(yè)務亟待解決的困難之一。

三、發(fā)展商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的對策思考

針對上述問題，商業(yè)銀行應從改善內外部環(huán)境入手，積極開展金融創(chuàng)新，努力提升市場競爭力，才能從容應對個人理財模式轉變所帶來的機遇與挑戰(zhàn)。

從外部環(huán)境來看：

1、加強金融機構之間的合作，豐富理財業(yè)務內涵。隨著經(jīng)濟全球化、金融自由化以及我國金融市場改革步伐的加快，混業(yè)經(jīng)營將是必然趨勢。不過，在分業(yè)經(jīng)營格局還未發(fā)生明顯變化的情況下，商業(yè)銀行應當爭取在現(xiàn)有體制下積極拓展個人理財業(yè)務的空間，包括：

第一，加強與其他金融機構的合作。商業(yè)銀行與證券、期貨、基金、保險等金融機構之間應開展廣泛的跨行業(yè)業(yè)務聯(lián)系，從現(xiàn)階段互相進行業(yè)務發(fā)展到更密切的行業(yè)間業(yè)務交融；東部發(fā)達地區(qū)的商業(yè)銀行可適當考慮與外資金融機構進行合作，共同開發(fā)新的金融產(chǎn)品和更便利的產(chǎn)品營銷模式。

第二，努力豐富理財產(chǎn)品內涵。商業(yè)銀行要整合現(xiàn)有產(chǎn)品，提升服務層次，為客戶提供合適的金融產(chǎn)品和服務，使居民的貨幣資產(chǎn)以儲蓄為紐帶，在儲蓄、支付和消費環(huán)節(jié)以及證券、保險、基金等投資領域合理流動，并從這些業(yè)務辦理進程中得到綜合的效益，逐漸聚集起核心個人客戶群體。

2、開辟多種投資渠道，拓寬個人理財空間。針對我國資本市場不夠發(fā)達、投資品種差異性不夠的現(xiàn)實，應設法開辟多種投資渠道，切實拓寬個人理財?shù)目臻g。一方面，應盡快推出經(jīng)過研究認為成熟的金融產(chǎn)品，如交易所基金、股指期貨，以及外匯理財和黃金理財?shù)犬a(chǎn)品；對于追求高風險的投資者，隨著期貨市場品種的擴容，樂觀地估計，期貨市場很可能會成為其流連忘返的樂土。另一方面，應不斷完善和加速現(xiàn)有產(chǎn)品的發(fā)展，如大力發(fā)展企業(yè)債券市場，拓展適合居民購買的國債品種等。從發(fā)展的趨勢看，打通貨幣市場與資本市場通道是早晚的事。隨著貨幣市場資金進入資本市場政策的逐步放寬，合規(guī)的投資渠道將不斷增多，比如開展信用放款、發(fā)放授信額度、為更多投資者開展股票質押貸款等。這樣，進入資本市場的銀行資金就會越來越多。

3、加大營銷宣傳力度，培育公眾理財意識。目前，國內理財市場剛剛起步，廣大客戶的理財知識和和理財理念需經(jīng)過一個不斷培育和逐漸成熟的過程。然而，作為從事個人理財業(yè)務的機構，商業(yè)銀行目前對個人理財產(chǎn)品的宣傳和引導力度是遠遠不夠的，這是導致客戶理財意識不強的重要原因之一。因此，商業(yè)銀行有責任和義務向居民傳播理理財知識和財理念，應當利用各種媒體和中介機構，通過舉辦理財知識講座和提供理財顧問服務等形式，切實加強對個人理財產(chǎn)品的宣傳和引導。只有充分營造一個全民重視的理財大環(huán)境，才能培育和喚醒客戶的理財意識。

從內部環(huán)境來看：

1、設立綜合性的個人理財業(yè)務機構。銀行應充分研究個人理財業(yè)務發(fā)展的特殊性要求，打破業(yè)務間相互割裂的局面，讓以便為客戶提供一站式理財服務。因此，銀行應結合組織機構改革和業(yè)務分工重組，根據(jù)個人理財業(yè)務發(fā)展的需要和要求，專門指定一個職權相對獨立的、職責比較明晰的、專業(yè)結構比較綜合的業(yè)務部門負責個人理財業(yè)務的管理、規(guī)劃和發(fā)展。

2、 打造完備的客戶信息資料庫。以客戶為基礎的信息資料庫在個人理財業(yè)務中扮

演著重要角色。因此，建立和運用客戶信息資料庫分析系統(tǒng)是銀行個人理財?shù)幕A。通過這一系統(tǒng)，銀行可以及時了解客戶不斷變化的需求，篩選優(yōu)質客戶，確定理財目標群體，并以此為基礎為客戶提供個性化的理財建議，實施理財服務，實現(xiàn)客戶資產(chǎn)的保值增值。

3、 實施選拔和培養(yǎng)人才的戰(zhàn)略。對我國商業(yè)銀行而言，要想在個人理財業(yè)務上形

成特色和打出品牌，必須積極創(chuàng)造條件，實施選拔和培養(yǎng)人才的戰(zhàn)略，包括：

首先，制訂系統(tǒng)的理財人員培訓計劃，選拔具備扎實金融專業(yè)知識、掌握一定營銷技巧、通曉客戶心理的優(yōu)秀員工作為理財候選人才，送進高等院校進行系統(tǒng)培訓；其次，對理財候選人才進行有針對性的崗位交流，使其盡快熟悉銀行的各項業(yè)務，能夠進行銀行業(yè)務的獨立操作；再次，通過證券、保險等行業(yè)系統(tǒng)的橫向交流，使理財候選人員全面掌握各類投資市場知識，并通過實際操作，提高其應用所掌握的金融知識和積累的投資經(jīng)驗進行專業(yè)理財；第四，還應強化對從業(yè)人員道德、禮儀方面的教育，使其在道德水平、服務禮儀方面逐步縮小與外資銀行之間的差距。