導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇市場(chǎng)監(jiān)管論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

1.1無(wú)證經(jīng)營(yíng)獸藥

由于國(guó)家對(duì)于獸藥的經(jīng)營(yíng)者有著極其嚴(yán)格的規(guī)定與限制，因此，很多經(jīng)營(yíng)者無(wú)法達(dá)到相關(guān)要求，無(wú)證經(jīng)營(yíng)獸藥。與此同時(shí)，隨著相關(guān)部門(mén)執(zhí)法力度的逐漸加大，這些無(wú)證經(jīng)營(yíng)的個(gè)體戶們反執(zhí)法的意識(shí)也逐漸增強(qiáng)，手段和方法也日漸增多，給獸藥市場(chǎng)的規(guī)范與管理帶來(lái)阻力。

1.2相關(guān)部門(mén)的管理力度不足

目前，對(duì)獸藥市場(chǎng)的監(jiān)督與管理主要是依靠動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督部門(mén)的日常監(jiān)管來(lái)實(shí)現(xiàn)，尚未形成以動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督部門(mén)為主體，工商以及其它相關(guān)部門(mén)共同協(xié)調(diào)的聯(lián)合監(jiān)管模式，導(dǎo)致監(jiān)督與管理的力度不足。

1.2.1獸藥市場(chǎng)混亂

獸藥市場(chǎng)地域分布廣泛，進(jìn)貨渠道雜亂不一。有些是遠(yuǎn)離城鎮(zhèn)的鄉(xiāng)村經(jīng)營(yíng)，由于交通不夠便利、相關(guān)監(jiān)督部門(mén)人手嚴(yán)重不足等相關(guān)因素的影響，很少甚至根本無(wú)法對(duì)他們實(shí)施必要的、及時(shí)的和有效的監(jiān)管。容易出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)的獸藥有效成分不符合標(biāo)準(zhǔn)，藥效不夠明顯或外包裝欠規(guī)范等。

1.2.2農(nóng)藥經(jīng)營(yíng)兼做獸藥經(jīng)營(yíng)

近些年來(lái)，國(guó)家在農(nóng)用物資的經(jīng)營(yíng)和使用方面了一系列利好政策和規(guī)定，一部分經(jīng)營(yíng)者有機(jī)可乘，在沒(méi)有經(jīng)過(guò)相關(guān)畜牧獸醫(yī)主管部門(mén)批準(zhǔn)的情況下，擅自從事獸藥經(jīng)營(yíng)，甚至是以低于正規(guī)獸藥經(jīng)營(yíng)戶同類產(chǎn)品價(jià)格銷售給養(yǎng)殖戶。監(jiān)管部門(mén)很難查證，沒(méi)有及時(shí)對(duì)其進(jìn)行制止與處罰，擾亂獸藥正常規(guī)范的市場(chǎng)秩序。

1.3缺乏專業(yè)人才和基礎(chǔ)條件

很多地方獸藥監(jiān)管部門(mén)，尤其是動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)管所根本沒(méi)有與此相關(guān)的專業(yè)人才，在實(shí)際監(jiān)管過(guò)程中，由于缺乏專業(yè)知識(shí)，往往只能走馬觀花、大體地看一看，基本上差不多就可以。同時(shí)，對(duì)獸藥的檢測(cè)除了需要專業(yè)的人員以外，還需要一些檢測(cè)設(shè)備。只能對(duì)外包裝等進(jìn)行檢測(cè)，無(wú)法對(duì)獸藥的相關(guān)成分、比例等進(jìn)行檢測(cè)，給很多生產(chǎn)廠家和不法經(jīng)營(yíng)者留下機(jī)會(huì)。

2完善我國(guó)獸藥市場(chǎng)監(jiān)管的對(duì)策分析

2.1端正態(tài)度，提高認(rèn)識(shí)

俗話說(shuō)得好“理念是先知，也是行動(dòng)的先導(dǎo)”。只有端正態(tài)度，提高思想認(rèn)識(shí)的水平，才能在實(shí)際工作過(guò)程中更好地去踐行、去實(shí)施。為此，相關(guān)部門(mén)一定要充分理解打擊假冒偽劣獸藥的必要性和長(zhǎng)期性，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高思想認(rèn)識(shí)的水平，為全面做好各項(xiàng)工作奠定堅(jiān)實(shí)、有力的基礎(chǔ)。相關(guān)部門(mén)要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，將責(zé)任全面落實(shí)到個(gè)人，確保每個(gè)人都能以高度的責(zé)任感和主人翁感投入到這項(xiàng)工作中去。

2.2進(jìn)一步加大執(zhí)法的力度

實(shí)現(xiàn)對(duì)獸藥市場(chǎng)的規(guī)范化管理絕對(duì)不是某一個(gè)部門(mén)的職責(zé)和使命。要逐步形成以動(dòng)物監(jiān)管部門(mén)為主體，市、轄市區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，進(jìn)一步加大檢查的力度，尤其是要注意將日常性的定期檢查和非定期性的突擊檢查，有機(jī)結(jié)合起來(lái)；此外，對(duì)于查出來(lái)的問(wèn)題，一定要保持高壓態(tài)勢(shì)，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定做出懲罰意見(jiàn)，絕對(duì)不可以妥協(xié)。特別需要注意的是，對(duì)于違反相關(guān)規(guī)定的行為一定要及時(shí)處理，做到公開(kāi)、公正，給其他經(jīng)營(yíng)者以警示；而對(duì)于那些嚴(yán)重的已經(jīng)構(gòu)成違法的行為堅(jiān)決移交司法機(jī)關(guān)。

2.3廣泛利用媒體加大宣傳力度

要想盡快實(shí)現(xiàn)對(duì)獸藥市場(chǎng)的有效監(jiān)管，我們還要進(jìn)一步加強(qiáng)與新聞、媒體單位的合作，通力寫(xiě)作，充分發(fā)揮廣播、電視、報(bào)紙等媒體的宣傳作用，同時(shí)，在21世紀(jì)這樣一個(gè)特殊的信息化時(shí)代，我們還要充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)的積極作用，可以專門(mén)建設(shè)與獸藥監(jiān)管相關(guān)的網(wǎng)站，及時(shí)更新各種信息與最新的動(dòng)態(tài)，讓社會(huì)公眾進(jìn)一步明確假冒威脅獸藥會(huì)帶來(lái)的嚴(yán)重危害，從而能夠自覺(jué)地、積極地抵制各種不當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)和銷售行為，全面提升社會(huì)的法制意識(shí)，為全面實(shí)現(xiàn)對(duì)獸藥市場(chǎng)的有效監(jiān)督和管理創(chuàng)造良好的宏觀氛圍。另外，由于從事獸藥生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的企業(yè)很多，市場(chǎng)上出售和流通的獸藥品種也不計(jì)其數(shù)，要想逐一檢查和清點(diǎn)恐怕真的很難實(shí)現(xiàn)，費(fèi)時(shí)又費(fèi)力，效果還不一定會(huì)很理想。為此，我們一定要逐步推廣實(shí)施《獸藥經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規(guī)范》，以期達(dá)到不斷提升獸藥經(jīng)營(yíng)企業(yè)監(jiān)管水平和守法意識(shí)的目的，從而真正達(dá)成有效規(guī)范獸藥經(jīng)營(yíng)行為的終極目標(biāo)。

3結(jié)語(yǔ)

篇2

關(guān)鍵詞：獸藥；市場(chǎng)監(jiān)管；畜產(chǎn)品；質(zhì)量安全

目前現(xiàn)代畜牧業(yè)隨著時(shí)代進(jìn)程發(fā)展不斷發(fā)展，畜牧產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷壯大。其中，如何控制畜產(chǎn)品的獸藥殘留、實(shí)行有效監(jiān)管，成為我們應(yīng)該探討的問(wèn)題。只有正確的管理，合理的使用獸藥才能切實(shí)保護(hù)公眾的健康問(wèn)題。

1獸藥行業(yè)的發(fā)展情況及行業(yè)監(jiān)管

縱觀當(dāng)今社會(huì)的不斷發(fā)展，畜牧業(yè)行業(yè)不斷發(fā)展壯大，獸藥行業(yè)也隨之不斷發(fā)展壯大。獸藥產(chǎn)業(yè)的規(guī)模不斷壯大，經(jīng)濟(jì)總量、質(zhì)量收益和獸藥產(chǎn)業(yè)的綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)，隨之帶來(lái)的是綜合實(shí)力逐步增強(qiáng)。同時(shí)，獸藥研發(fā)能力也在一天天的不斷提升，研發(fā)出新獸藥及新保健品和獸藥專利產(chǎn)品也不勝枚舉。針對(duì)我國(guó)現(xiàn)狀已經(jīng)建成諸多獸藥實(shí)驗(yàn)室、企業(yè)實(shí)驗(yàn)室、動(dòng)物保健品研發(fā)中心。當(dāng)前我國(guó)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及使用獸藥的企業(yè)較多，監(jiān)管人員較少，應(yīng)采取一種綜合的措施加強(qiáng)行業(yè)的監(jiān)管?？梢試L試采取一種更加創(chuàng)新的方式：在畜牧部門(mén)實(shí)施生產(chǎn)環(huán)節(jié)分等級(jí)管理的辦法。將企業(yè)分為三等。一等企業(yè)：享有社會(huì)上的聲譽(yù)極高、規(guī)模大、管理具有規(guī)范性，沒(méi)有違法違規(guī)行為出現(xiàn)，從未被農(nóng)業(yè)部及省局通報(bào)企業(yè)。二等企業(yè)：享有較好的社會(huì)信譽(yù)、具備中等規(guī)模、兩年之內(nèi)未出現(xiàn)被農(nóng)業(yè)部和省局公示批評(píng)的企業(yè)。三等企業(yè)：提高企業(yè)建設(shè)規(guī)模，需要進(jìn)一步提高社會(huì)信譽(yù)，在近兩年內(nèi)被農(nóng)業(yè)部和省局公示批評(píng)的企業(yè)。對(duì)于一等企業(yè)應(yīng)該不斷鼓勵(lì)其進(jìn)一步發(fā)展壯大，加快發(fā)展速度；對(duì)于二等企業(yè)應(yīng)對(duì)其生產(chǎn)流程進(jìn)行規(guī)范，進(jìn)一步提高產(chǎn)品檔次；對(duì)于三等企業(yè)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管，保證產(chǎn)品的質(zhì)量要求[1]。管理是企業(yè)建設(shè)的重點(diǎn)，建設(shè)只是其中的一小部分，不能一過(guò)了之，監(jiān)管方面要進(jìn)一步加強(qiáng)、將產(chǎn)品質(zhì)量提高上去。同時(shí)出臺(tái)一系列實(shí)施方案，將企業(yè)員工進(jìn)行集中培訓(xùn)，制定出獸藥的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度，并將此制度嚴(yán)格落實(shí)到獸藥生產(chǎn)管理上，明確各項(xiàng)責(zé)任，講責(zé)任分配到個(gè)人。并且廣泛征集意見(jiàn)，監(jiān)督整改。

2建設(shè)完備的獸藥殘留監(jiān)管工作

抓好生產(chǎn)環(huán)節(jié)這一源頭監(jiān)管的同時(shí)還要加強(qiáng)對(duì)獸藥經(jīng)營(yíng)及使用環(huán)節(jié)的監(jiān)管，把控好畜牧產(chǎn)品質(zhì)量。在藥品使用過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格把控獸藥銷售質(zhì)量關(guān)做起，做到積極采用獸藥備案的制度，從而進(jìn)一步保證用藥安全。獸藥推廣階段，具有產(chǎn)品種類繁多、需求量巨大、供貨渠道不夠流暢、監(jiān)管任務(wù)十分艱巨的特點(diǎn)。我國(guó)出臺(tái)了相關(guān)政策措施加強(qiáng)對(duì)獸藥流通環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。通過(guò)以下幾點(diǎn)提高管理水平：一是采用備案登記管理制度，二是監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，三是使用環(huán)節(jié)提高認(rèn)識(shí)和監(jiān)督。

3未來(lái)對(duì)獸藥殘留監(jiān)控進(jìn)一步設(shè)想

首先，運(yùn)用GMP這一規(guī)范在獸藥生產(chǎn)的環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)獸藥產(chǎn)品的監(jiān)控。實(shí)行獸藥質(zhì)量監(jiān)控進(jìn)而加強(qiáng)獸藥殘留監(jiān)控體系建設(shè)[2]。加強(qiáng)獸藥市場(chǎng)監(jiān)管離不開(kāi)對(duì)獸藥等投入品的長(zhǎng)期監(jiān)管機(jī)制，離不開(kāi)對(duì)獸藥殘留的大力監(jiān)控。對(duì)此，提出5點(diǎn)設(shè)想措施進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化管理。第一點(diǎn)，明確責(zé)任到人。明確此企業(yè)的第一責(zé)任負(fù)責(zé)人，落實(shí)質(zhì)量安全監(jiān)管責(zé)任制度，明確畜牧生產(chǎn)過(guò)程中的第一質(zhì)量安全責(zé)任人，把生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)監(jiān)管細(xì)分到具體個(gè)人。第二點(diǎn)，采取規(guī)范化管理方式，定期向社會(huì)公眾公布禁用、限用的畜牧投入品單，做到公開(kāi)透明，保證其使用安全。第三點(diǎn)，采用分類監(jiān)管模式，嚴(yán)格落實(shí)處方藥與非處方藥的分類管理措施。第四點(diǎn)，強(qiáng)化質(zhì)量檢測(cè)，擴(kuò)大監(jiān)管的范圍圈，做到面面覆蓋的效果。第五點(diǎn)，加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管的整治，實(shí)行聯(lián)合合作處理，提高辦事效率。

4結(jié)束語(yǔ)

加強(qiáng)獸藥市場(chǎng)監(jiān)管是夯實(shí)畜產(chǎn)品質(zhì)量安全基礎(chǔ)的必要前提，獸藥市場(chǎng)監(jiān)管是一個(gè)大的方面，國(guó)家需要完善出臺(tái)的相關(guān)政策，政府需出臺(tái)相關(guān)文件，監(jiān)管部門(mén)加強(qiáng)管理，人民群眾進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)于準(zhǔn)備及生產(chǎn)環(huán)節(jié)嚴(yán)格把控，形成一個(gè)良好的獸藥市場(chǎng)。

參考文獻(xiàn):

[1]龍新.加強(qiáng)飼料質(zhì)量監(jiān)管夯實(shí)畜產(chǎn)品安全基礎(chǔ)[N].農(nóng)民日?qǐng)?bào),2015-02-05(002).

篇3

2001年12月2日，財(cái)富500強(qiáng)排名第七位的美國(guó)能源業(yè)巨頭企業(yè)安然公司(Enron)突然依法提出破產(chǎn)保護(hù)。安然神話破滅，動(dòng)搖了美國(guó)證券市場(chǎng)誠(chéng)信度，使投資者對(duì)上市公司信息披露真實(shí)性、財(cái)務(wù)報(bào)表可靠性、證券分析師推薦有效性以及評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)結(jié)論可信度產(chǎn)生了置疑。國(guó)會(huì)12個(gè)委員會(huì)、美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)、司法部、勞工部的養(yǎng)老金與福利署為此先后成立專門(mén)調(diào)查工作組。對(duì)安然事件責(zé)任的追究，更為重要的是要審視其揭示的證券市場(chǎng)運(yùn)行中存在的漏洞以便提出改革措施。因此，盡管參與處理安然事件各方利益不盡相同，但就通過(guò)改革完善證券市場(chǎng)的監(jiān)管體制和信用制度卻是基本共識(shí)。目前美國(guó)監(jiān)管體制的改革雖然尚在展開(kāi)，但重建證券市場(chǎng)信用體制的思路及有關(guān)設(shè)想對(duì)新興市場(chǎng)國(guó)家具有一定的借鑒意義。

一、安然事件的處理機(jī)制及美國(guó)資本市場(chǎng)的監(jiān)管體系

證券市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，不僅與上市公司現(xiàn)有業(yè)績(jī)相關(guān)，更與投資者對(duì)市場(chǎng)發(fā)展的未來(lái)預(yù)期以及由此確立的投資信心相關(guān)。為確保這一信心的穩(wěn)定，通過(guò)強(qiáng)化監(jiān)管保證證券市場(chǎng)誠(chéng)信力至關(guān)重要。投資者權(quán)益能夠得到有效保護(hù)，證券市場(chǎng)能夠促進(jìn)資本形成和有效配置以及整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)，是證券市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的心理支撐。夯實(shí)這兩個(gè)信心基柱是各國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管共同追求的目標(biāo)。尤其是，中小投資者作為證券市場(chǎng)的主體，其合法權(quán)益能否得到有效保護(hù)，決定著證券市場(chǎng)能否有效健康、可持續(xù)性地發(fā)展，因此保護(hù)投資者合法權(quán)益是確立信心的基本動(dòng)力。

支撐這兩個(gè)基柱的關(guān)鍵是信息披露問(wèn)題，即披露的信息必須確保證券價(jià)格及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映每個(gè)上市公司經(jīng)營(yíng)的基本面情況和整個(gè)證券市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。只有在此基礎(chǔ)上，投資者才能對(duì)未來(lái)進(jìn)行合理預(yù)期，進(jìn)而作出符合自身風(fēng)險(xiǎn)容忍度的投資選擇、購(gòu)買(mǎi)自己偏好的企業(yè)的證券；企業(yè)進(jìn)而從投資者手中得到相應(yīng)的資源配置，這樣，企業(yè)的融資成本與其風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的前景相符合，達(dá)到了證券市場(chǎng)有效配置資源的目的。也是在此基礎(chǔ)上，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和政府得以及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，有效地保護(hù)投資者權(quán)益，并能防范市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。所以說(shuō)證券市場(chǎng)實(shí)際上是信息市場(chǎng)，信息披露是否及時(shí)、準(zhǔn)確，信息披露的全面性是建立公眾對(duì)證券市場(chǎng)的信心基礎(chǔ)。在監(jiān)管體制建設(shè)中，保證證券市場(chǎng)信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確和全面性是一項(xiàng)長(zhǎng)期、復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它不僅包括證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)信息披露監(jiān)管制度的是否完善，更有賴于公司治理結(jié)構(gòu)改進(jìn)是否強(qiáng)化利益相關(guān)者的監(jiān)督，會(huì)計(jì)師和律師等中介機(jī)構(gòu)是否能保持中立和誠(chéng)信地履行職責(zé)，投資銀行或券商是否盡職盡責(zé)，以及證券市場(chǎng)監(jiān)管立法是否完備，能夠保證公正有效行使司法監(jiān)督，媒體和社會(huì)輿論監(jiān)督是否有效及時(shí)，政府和企業(yè)關(guān)系是否清晰化等一系列制度安排。安然事件之后的美國(guó)改革正是圍繞這一中心任務(wù)展開(kāi)的。

目前處理安然事件并推動(dòng)改革的部門(mén)有關(guān)國(guó)聯(lián)邦直接負(fù)責(zé)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)儲(chǔ)、財(cái)政部、商品期貨交易委員會(huì)和證券交易委員會(huì)，以及由這4部門(mén)的首腦組成的、直屬總統(tǒng)辦公室的金融市場(chǎng)工作小組。基于1987年股市崩潰教訓(xùn)而設(shè)立的金融市場(chǎng)工作小組，其目的就是要加強(qiáng)金融交易監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息溝通和協(xié)同監(jiān)管，防范整個(gè)金融系統(tǒng)危機(jī)發(fā)生。小組當(dāng)前任務(wù)就是應(yīng)總統(tǒng)要求對(duì)安然破產(chǎn)涉及的政策缺陷進(jìn)行研究并提出改革思路。目前，白宮、證券交易委員會(huì)和國(guó)會(huì)形成了三個(gè)改革思路。

第一，白宮的改革思路。

白宮改革思路集中反映在總統(tǒng)“十點(diǎn)改革”方案中①，方案著眼點(diǎn)就是要通過(guò)公司治理結(jié)構(gòu)的改善，向投資者提供更準(zhǔn)確更及時(shí)的信息披露，促使公司執(zhí)行人員對(duì)自身行為承擔(dān)更密切的責(zé)任以及加強(qiáng)審計(jì)體系的獨(dú)立性。總統(tǒng)建議的大部分內(nèi)容都是由證券交易委員會(huì)主席哈維—皮特(HARVEYLPITY)先前已經(jīng)提出并由SEC大力推動(dòng)的。計(jì)劃明顯強(qiáng)化SEC的權(quán)力，特別是對(duì)審計(jì)人員的監(jiān)管力度。此外，SEC還力圖通過(guò)引導(dǎo)證券執(zhí)法人員沒(méi)收公司虛報(bào)利潤(rùn)時(shí)所獲得的公司分紅和股票收入強(qiáng)化對(duì)違規(guī)企業(yè)的懲處力度。從運(yùn)作程序看，除第五點(diǎn)外，其他措施并不需經(jīng)過(guò)國(guó)會(huì)立法程序，SEC就可依照現(xiàn)有法律框架進(jìn)行實(shí)施。雖然“十點(diǎn)計(jì)劃”并不具法律約束力，但大體表明了美國(guó)證券交易委員會(huì)和國(guó)會(huì)改革的基本趨向。本來(lái)，證券交易委員會(huì)現(xiàn)任主席哈維—皮特是作為布什放松政府管制的得力人選入主SEC，從去年夏季布什就期望皮特放松證券市場(chǎng)的監(jiān)管。但是安然事件爆發(fā)后的政治壓力，使布什和皮特已經(jīng)成為這10年里最強(qiáng)調(diào)政府監(jiān)管的政府官員，并主持這10年來(lái)最龐大的強(qiáng)化證券市場(chǎng)監(jiān)管的系統(tǒng)工程。

第二，證券交易委員會(huì)的改革設(shè)想。

證券交易委員會(huì)是美國(guó)政府機(jī)構(gòu)里專業(yè)精神最強(qiáng)、決策受政治因素干擾最少的機(jī)構(gòu)。通常情況下，白宮對(duì)證券交易委員會(huì)運(yùn)行沒(méi)有直接影響力。但這一次兩者之間達(dá)成默契，總統(tǒng)10點(diǎn)建議已成為證券交易委員會(huì)改革遵循的基本原則，作為證券市場(chǎng)直接監(jiān)管部門(mén)，對(duì)推動(dòng)這次改革負(fù)有重要責(zé)任。值得注意的是，這些思路強(qiáng)調(diào)對(duì)現(xiàn)有的公司信息披露進(jìn)行制度性改革，但沒(méi)有把重點(diǎn)放在加強(qiáng)稽查和司法懲處力度和效率，在短時(shí)間內(nèi)嚴(yán)懲違反現(xiàn)有公司信息披露制度上，人們認(rèn)為證券交易委員會(huì)目前的稽查工作和司法力度已運(yùn)用得相當(dāng)充分，所以僅限于要求國(guó)會(huì)增加經(jīng)費(fèi)以便雇傭人員強(qiáng)化稽查力度。SEC主席皮特在參議院3月21日聽(tīng)證會(huì)上提出了三項(xiàng)改革措施的基本思路。

——關(guān)于上市公司信息披露制度的改革。

改革目標(biāo)主要是致力于改善上市企業(yè)財(cái)務(wù)信息披露的質(zhì)重和及時(shí)性。在及時(shí)性方面，要求上市公司年報(bào)的提交時(shí)間從90天縮短到60天，季報(bào)由45天縮短為30天。在提高質(zhì)量方面，上市公司信息披露規(guī)定中有關(guān)“公司管理層的內(nèi)部討論和分析”部分是這次改革的關(guān)鍵部分。規(guī)定要求上市公司詳細(xì)揭示那些能對(duì)本公司的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)，如表外財(cái)務(wù)安排，上市公司要對(duì)歷史業(yè)績(jī)和發(fā)展前景提供重要線索，以使投資者和其他信息使用者能夠更全面評(píng)價(jià)公司財(cái)務(wù)的真實(shí)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及發(fā)展前景。這一改革措施就是要使投資者能以“管理層的視角”來(lái)觀察其投資的公司并識(shí)別公司收益和現(xiàn)金流面臨的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，證券交易委員會(huì)準(zhǔn)備提出4個(gè)提案。

其一，公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)簡(jiǎn)明扼要，以便投資者發(fā)掘出所需要的細(xì)節(jié)信息。安然公司2000年年報(bào)就是利用文字游戲把重要交易信息放在一個(gè)不起眼的腳注中以把財(cái)務(wù)狀況健康程度等重要信息掩埋起來(lái)分散投資者注意力，即使細(xì)心的投資者看到也難以讀懂全部?jī)?nèi)容并了解交易的背景。

其二，通過(guò)強(qiáng)化總裁(CEO)個(gè)人責(zé)任追究來(lái)改善信息披露的質(zhì)量。現(xiàn)行規(guī)定雖然要求CEO要在該公司所有在證券交易委員會(huì)備案的信息披露材料上簽字，并對(duì)注冊(cè)申請(qǐng)書(shū)中的虛假陳述和漏遺負(fù)有個(gè)人責(zé)任。但CEO通?？梢栽V諸“克職盡責(zé)”來(lái)為個(gè)人責(zé)任進(jìn)行辯護(hù)，并以他不相信或者沒(méi)有充分理由可以讓他相信這些具有法律效力的文件中有實(shí)質(zhì)性的虛假陳述或遺漏來(lái)推脫責(zé)任。

其三，要求增加一項(xiàng)及時(shí)公告上市公司管理層各項(xiàng)交易，包括管理層與公司關(guān)聯(lián)交易的義務(wù)。管理層的問(wèn)責(zé)和管理層個(gè)人交易的透明化十分重要。從安然事件中可以看到，據(jù)指責(zé)，一些高級(jí)管理人員利用交易方只要是本公司就可推遲13個(gè)月披露股票交易信息的規(guī)定，一方面以虛假信息誘導(dǎo)公司員工和其他投資者繼續(xù)購(gòu)入公司股票，另一方面他們則可將自己持有的價(jià)值11億美元的股票借機(jī)拋售而轉(zhuǎn)嫁損失。此規(guī)定導(dǎo)致公私利益沖突和內(nèi)部人交易的問(wèn)題。

其四，要求上市公司在季報(bào)和年報(bào)之間增加應(yīng)披露事項(xiàng)和范圍。新規(guī)定要求公司必須于一個(gè)重大行為發(fā)生后第5日或15日內(nèi)公告披露信息，其中包括職工福利計(jì)劃、企業(yè)核心官員離職、違約及其它能引起直接負(fù)債或造成負(fù)債快速增加的事件、某些企業(yè)道德準(zhǔn)則和管理層、董事會(huì)成員的行為規(guī)范的放棄。所謂道德和行為規(guī)范的放棄含義，就是董事會(huì)消極履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)一些涉及個(gè)人利益與公司集體利益沖突的問(wèn)題采取不積極阻止的做法。根據(jù)新規(guī)定，由此引發(fā)的問(wèn)題董事會(huì)也要負(fù)相應(yīng)的責(zé)任。

——關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的改革措施。

新的公司治理準(zhǔn)則核心手段是增進(jìn)公司管理層個(gè)人的責(zé)任和誠(chéng)信，就是要通過(guò)管理層個(gè)人責(zé)任約束促使公司信息披露質(zhì)量。皮特指出，由于企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)中的各個(gè)方面不能積極或監(jiān)督不力，或者有意規(guī)避規(guī)定而造成美國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重問(wèn)題。從安然事件就可看到，據(jù)指責(zé)，公司董事會(huì)允許AndrewS．Fastow(安然公司的CFO)成為L(zhǎng)JM2Co—Investment和LJMCayman等合伙企業(yè)的普通合伙人，使得這些企業(yè)可以與安然公司進(jìn)行大量關(guān)聯(lián)交易，隨后董事會(huì)又未能對(duì)這些交易行為給予認(rèn)真關(guān)注，從而使Fastow從中賺取了3000萬(wàn)的收益，這些交易行為最終使得安然公司在2001年11月對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行重大調(diào)整。同時(shí)，安然的審計(jì)和協(xié)調(diào)委員會(huì)以及財(cái)務(wù)委員會(huì)，盡管其負(fù)有對(duì)安然公司財(cái)務(wù)報(bào)告最終監(jiān)督職責(zé)，以及對(duì)Fastow的LJM交易的定期檢查的責(zé)任，但在實(shí)際工作中并沒(méi)有按照規(guī)定進(jìn)行任何實(shí)質(zhì)性的深入調(diào)查，因?yàn)檫@些部門(mén)片面聽(tīng)信安達(dá)信的審計(jì)和監(jiān)督報(bào)告。按照有關(guān)規(guī)定，審計(jì)委員會(huì)委員應(yīng)該獨(dú)立于被其監(jiān)管的公司以保持其中立性，但安然審計(jì)委員會(huì)委員中有些人或在安然贊助的機(jī)構(gòu)工作，或直接擔(dān)任安然公司一個(gè)部門(mén)的咨詢?nèi)藛T，這種業(yè)務(wù)聯(lián)系使得審計(jì)委員難以保持其獨(dú)立性。

為了保證公司治理結(jié)構(gòu)改革的有效推進(jìn)，2002年2月，證券交易委員會(huì)要求紐約證券交易所(NYSE)和納斯達(dá)克(Nasdaq)配合其改革措施，即要求上市公司必須在上市前達(dá)到其所規(guī)定的公司治理結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。其中涉及到公司獨(dú)立審計(jì)委員會(huì)的有關(guān)政策，公司的董事會(huì)和管理層成員的持股情況，股東的選舉權(quán)安排，以及其他一些能影響到股東持股利益的事項(xiàng)。證券交易委員會(huì)現(xiàn)要求NYSE和Nasdaq重新審視他們對(duì)公司上市標(biāo)準(zhǔn)中的重要事項(xiàng)的規(guī)定，其中涉及到公司的董事會(huì)和管理層成員的任職資格問(wèn)題，以及上市公司的行為規(guī)范。

——關(guān)于公司會(huì)計(jì)制度改革措施。

SEC認(rèn)為會(huì)計(jì)制度改革是當(dāng)前的主要任務(wù)。會(huì)計(jì)制度是改善公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息披露準(zhǔn)確和全面性的基礎(chǔ)。其改革措施主要涉及兩個(gè)方面，一是審計(jì)上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表的會(huì)計(jì)師行業(yè)，二是制定會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的程序。

其一，推動(dòng)成立公共責(zé)任委員會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)行業(yè)進(jìn)行業(yè)外監(jiān)督。SEC建議成立新的民間會(huì)計(jì)管理組織公共責(zé)任委員會(huì)(thePublicAccountabilityBoard簡(jiǎn)稱PAB)，其職責(zé)是從業(yè)外定期審查會(huì)計(jì)企業(yè)的會(huì)計(jì)和審計(jì)工作的質(zhì)量以及處罰那些不稱職和違反職業(yè)道德的行業(yè)組織和個(gè)人。目前，美國(guó)會(huì)計(jì)行業(yè)自律組織是公共監(jiān)管委員會(huì)(thePublicOverseeBoard簡(jiǎn)稱POB)，其主要職責(zé)是監(jiān)管全關(guān)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)(AICPA)自律活動(dòng)。其中包括同業(yè)互相審查制度，通過(guò)由專家組成的委員會(huì)來(lái)評(píng)估成員企業(yè)對(duì)自己的審計(jì)失敗行為所做解釋的合理性，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題制定相應(yīng)措施改善會(huì)計(jì)審計(jì)質(zhì)量控制體系。目前，提出成立PAB的原因是公眾認(rèn)為POB的監(jiān)管活動(dòng)直接受制于它所要監(jiān)管的行業(yè)，POB成員都得聽(tīng)命于AICPA而難以保持獨(dú)立地位。另外，皮特認(rèn)為，POB經(jīng)費(fèi)來(lái)源于監(jiān)管對(duì)象而使組織的獨(dú)立性大打折扣。由此，皮特設(shè)想，新的行業(yè)管理組織絕大多數(shù)成員要由非會(huì)計(jì)行業(yè)成員組成，并且為了保證組織的獨(dú)立性，其活動(dòng)經(jīng)費(fèi)應(yīng)來(lái)自于接受財(cái)務(wù)審計(jì)的公司客戶。上述措施能否有效解決會(huì)計(jì)行業(yè)業(yè)已存在的問(wèn)題，目前仍有一定爭(zhēng)論。沃倫—巴菲特認(rèn)為，問(wèn)題不在會(huì)計(jì)審計(jì)方面，而在公司董事會(huì)中負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計(jì)的審計(jì)委員會(huì)。審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)就是發(fā)現(xiàn)不稱職的審計(jì)師，一般情況下，審計(jì)師非常清楚其客戶的情況。問(wèn)題是如何使那些審計(jì)師在應(yīng)該說(shuō)“不”時(shí)必須說(shuō)“不”，巴菲特認(rèn)為僅此目前的審計(jì)委員會(huì)足以勝任。SEC前任主席阿瑟·萊維特(ArthurLevitt)則提議，公司的會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)每5—7年更換一次，不是僅在同一個(gè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)更換合伙人來(lái)保證審計(jì)師的恪盡職守。

其二，提高審計(jì)人員的獨(dú)立性能力。1990年代以來(lái)，莢眾多會(huì)計(jì)事務(wù)所為增加收入和咨詢服務(wù)豐厚報(bào)酬的驅(qū)使，在向客戶公司提供審計(jì)服務(wù)同時(shí)開(kāi)展管理咨詢服務(wù)，鑒于兩者兼顧造成目前審計(jì)工作獨(dú)立性受到影響的弊端，SEC力圖提出新的改革措施，不過(guò)，究竟是對(duì)咨詢服務(wù)進(jìn)行一定的限制，還是把兩者完全分開(kāi)，現(xiàn)在仍然是一個(gè)爭(zhēng)議的問(wèn)題。

三，改進(jìn)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定。當(dāng)前SEC將實(shí)施有效措施確保會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)能以更有利于市場(chǎng)和投資者方式予以執(zhí)行。SEC雖然擁有為上市公司制定會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的法定權(quán)力，但SEC一般傾向推動(dòng)由代表投資者、工商人士和會(huì)計(jì)人員組成監(jiān)察實(shí)體的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)理事會(huì)(FASB)中介組織來(lái)制定，并由其推薦標(biāo)準(zhǔn)報(bào)經(jīng)SEC評(píng)估認(rèn)可。FASB標(biāo)準(zhǔn)確立了能被用于財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作的會(huì)計(jì)確認(rèn)、會(huì)計(jì)計(jì)量及信息披露等原則。鑒于安然事件，SEC擬議中的措施有以下幾個(gè)方面：

一是在支持中介組織進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定同時(shí)，SEC要運(yùn)用現(xiàn)有權(quán)力加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程的監(jiān)督，以確保FASB按照投資者最大利益行使其職能，具體措施包括：(1)拓寬資金來(lái)源，(2)富有建設(shè)性地參與FASB成員的選擇和FASB辦事處的設(shè)立工作；(3)對(duì)已采納的標(biāo)準(zhǔn)行使復(fù)查權(quán)力；(4)確保FASB頒布以原則為基礎(chǔ)，而非以規(guī)則為基礎(chǔ)的新的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

二是強(qiáng)調(diào)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)要以會(huì)計(jì)原則為基礎(chǔ)，而非以規(guī)則為基礎(chǔ)。安然事件表明，以規(guī)則為基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)為安然財(cái)務(wù)人員和高層管理人員提供了鉆制度空子的機(jī)會(huì)。2001年11月安然公告中相當(dāng)篇幅把有關(guān)1997年度發(fā)生的5100萬(wàn)美元的審計(jì)調(diào)整一事視為不符合重要性原則而不予披露。如果這些調(diào)整入賬，會(huì)使得1997年度的報(bào)告收益由10500萬(wàn)美元縮減至5400萬(wàn)美元。這些調(diào)整將使得收益下降將近50％，但是審計(jì)機(jī)構(gòu)的安達(dá)信認(rèn)為這些對(duì)信息披露真實(shí)性并不重要而予以刪除。安達(dá)信的首席執(zhí)行官JosephBerardino在國(guó)會(huì)的證詞中說(shuō)，作為不符合重要性原則來(lái)處理是因?yàn)榘策_(dá)信將凈收入視為“會(huì)計(jì)人員所謂的‘正常性收入’”。這是一個(gè)扭曲規(guī)則的明顯案例。

三是SEC現(xiàn)在呼吁美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)(FASB)加快會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的修訂、以適應(yīng)近20年來(lái)金融衍生工具、金融交易和實(shí)體的發(fā)展需要。

目前，SEC已經(jīng)采取了一些措施以貫徹皮特提出的改革方案。首先，SEC提供了正確使用和限制使用模擬公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的指導(dǎo)意見(jiàn)。并在此后SEC進(jìn)一步的警告性建議，第一次表述了對(duì)上市公司披露主要會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的義務(wù)的要求和指導(dǎo)意見(jiàn)，并宣布2002年其工作人員將監(jiān)督所有《財(cái)富》公布的500強(qiáng)公司提交的年報(bào)。這一措施將加強(qiáng)SEC對(duì)公共公司的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)披露的復(fù)查程序以便進(jìn)行更為有效的監(jiān)管。2002年初，SEC初次宣布要建立全新的民間監(jiān)管實(shí)體對(duì)會(huì)計(jì)行業(yè)進(jìn)行業(yè)外監(jiān)督的理念。隨后，SEC圈定了2001財(cái)政年度有關(guān)表外財(cái)務(wù)安排的年終報(bào)告中需要經(jīng)理人員內(nèi)部討論和分析的問(wèn)題。根據(jù)這一要求，證券行業(yè)及其自律機(jī)構(gòu)在SEC的指導(dǎo)下，宣布了推薦規(guī)則來(lái)增加分析師(投資)推薦的透明度。隨之SEC宣布其計(jì)劃公布在公司披露方面亟待提高的各個(gè)方面問(wèn)題。同時(shí)，SEC要求紐約證交所和Nasdaq關(guān)注公司治理結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題。由于對(duì)安達(dá)信的司法指控，SEC進(jìn)一步了旨在保證面向投資者和美國(guó)資本市場(chǎng)的連續(xù)有序的信息流的命令和臨時(shí)規(guī)則，并著手對(duì)資本市場(chǎng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的活動(dòng)和影響進(jìn)行正式的準(zhǔn)司法調(diào)查。2002年3月，SEC對(duì)上市公司IGIInc的前首席執(zhí)行官提起法律訴訟，旨在追回其因?yàn)樘搱?bào)的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)而獲得的分紅、期權(quán)和薪資。這是?被嶗锍癱降墓ぷ鰲?月11號(hào)，SEC投票批準(zhǔn)了提出的關(guān)于加速上市公司信息披露周期和增加披露內(nèi)容的兩個(gè)相關(guān)議案。

第三，國(guó)會(huì)的改革設(shè)想。

就改革措施國(guó)會(huì)已提出35個(gè)議案，總的來(lái)看，主要措施包括有以下幾個(gè)方面：

——關(guān)于401(k)離退休計(jì)劃。

篇4

論文關(guān)鍵詞：證券市場(chǎng)監(jiān)督管理法律制度

我國(guó)證券市場(chǎng)自建立以來(lái)，在近20年間獲得了飛速發(fā)展，取得了舉世矚目的成績(jī)：據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2009年8月25日的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2009年7月底，我國(guó)股票投資者開(kāi)戶數(shù)近1．33億戶，基金投資賬戶超過(guò)1．78億戶，而上市公司共有1628家，滬深股市總市值達(dá)23．57萬(wàn)億元，流通市值11．67萬(wàn)億元，市值位列全球第三位。證券市場(chǎng)作為我國(guó)資本市場(chǎng)中的重要組成部分，在實(shí)現(xiàn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。但同時(shí)，由于監(jiān)管、上市公司、中介機(jī)構(gòu)等方面的原因，中國(guó)證券市場(chǎng)。這些問(wèn)題的出現(xiàn)使證券市場(chǎng)的健康發(fā)展備受困擾，證券市場(chǎng)監(jiān)管陷人困境之中。因此，完善我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管法律制度，加強(qiáng)對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)管、維護(hù)投資者合法權(quán)益已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。

一、我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管制度存在的問(wèn)題

(一)監(jiān)管者存在的問(wèn)題

1．證監(jiān)會(huì)的作用問(wèn)題

我國(guó)《證券法》第178條規(guī)定：“國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行。”從現(xiàn)行體制看，證監(jiān)會(huì)名義上是證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍看似很大：無(wú)所不及、無(wú)所不能。從上市公司的審批、上市規(guī)模的大小、上市公司的家數(shù)、上市公司的價(jià)格、公司獨(dú)立董事培訓(xùn)及認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)，到證券中介機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、信息披露的方式及地方、信息披露之內(nèi)容，以及證券交易所管理人員的任免等等，凡是與證券市場(chǎng)有關(guān)的事情無(wú)不是在其管制范圍內(nèi)。而實(shí)際上，證監(jiān)會(huì)只是國(guó)務(wù)院組成部門(mén)中的附屬機(jī)構(gòu)，其監(jiān)督管理的權(quán)力和效力無(wú)法充分發(fā)揮。

2．證券業(yè)協(xié)會(huì)自律性監(jiān)管的獨(dú)立性問(wèn)題

我國(guó)《證券法》第174條規(guī)定：“證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。證券公司應(yīng)加入證券業(yè)協(xié)會(huì)。證券業(yè)協(xié)會(huì)的權(quán)力機(jī)構(gòu)為全體會(huì)員組成的會(huì)員大會(huì)”。同時(shí)規(guī)定了證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)，如擬定自律性管理制度、組織會(huì)員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流、處分違法違規(guī)會(huì)員及調(diào)解業(yè)內(nèi)各種糾紛等等。這樣簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的四個(gè)條文，并未明確規(guī)定證券業(yè)協(xié)會(huì)的獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)力，致使這些規(guī)定不僅形同虛設(shè)，并且實(shí)施起來(lái)效果也不好。無(wú)論中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)還是地方證券業(yè)協(xié)會(huì)大都屬于官辦機(jī)構(gòu)，帶有一定的行政色彩，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人多是由政府機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任，證券業(yè)協(xié)會(huì)的自律規(guī)章如一些管理規(guī)則、上市規(guī)則、處罰規(guī)則等等都是由證監(jiān)會(huì)制定的，缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性，沒(méi)有實(shí)質(zhì)的監(jiān)督管理的權(quán)力，不是真正意義上的自律組織，通常被看作準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)。這與我國(guó)《證券法》的證券業(yè)的自律組織是通過(guò)其會(huì)員的自我約束、相互監(jiān)督來(lái)補(bǔ)充證監(jiān)會(huì)對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)督管理的初衷是相沖突的，從而表明我國(guó)《證券法》還沒(méi)有放手讓證券業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行自律監(jiān)管，也不相信證券業(yè)協(xié)會(huì)能夠進(jìn)行自律監(jiān)管。在我國(guó)現(xiàn)行監(jiān)管體制中，證券業(yè)協(xié)會(huì)的自律監(jiān)管作用依然沒(méi)得到重視，證券市場(chǎng)自律管理缺乏應(yīng)有的法律地位。

3．監(jiān)管主體的自我監(jiān)督約束問(wèn)題

強(qiáng)調(diào)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，主要是考慮到證券市場(chǎng)的高風(fēng)險(xiǎn)、突發(fā)性、波及范圍廣等特點(diǎn)，而過(guò)于分散的監(jiān)管權(quán)限往往會(huì)導(dǎo)致責(zé)任的相互推諉和監(jiān)管效率的低下，最終使抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力降低。而從辨證的角度分析，權(quán)力又必須受到約束，絕對(duì)的權(quán)力則意味著腐敗。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度分析，監(jiān)管者也是經(jīng)濟(jì)人，他們與被監(jiān)管同樣需要自律性。監(jiān)管機(jī)構(gòu)希望加大自己的權(quán)力而減少自己的責(zé)任，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的人員受到薪金、工作條件、聲譽(yù)權(quán)力以及行政工作之便利的影響，不管是制定規(guī)章還是執(zhí)行監(jiān)管，他們都有以公謀私的可能，甚至成為某些特殊利益集團(tuán)的工具，而偏離自身的職責(zé)和犧牲公眾的利益。從法學(xué)理論的角度分析，公共權(quán)力不是與生俱來(lái)的，它是從人民權(quán)利中分離出來(lái)，交由公共管理機(jī)構(gòu)享有行使權(quán)，用來(lái)為人服務(wù)；同時(shí)由于它是由人民賦予的，因此要接受人民的監(jiān)督；但權(quán)力則意味著潛在的腐敗，它的行使有可能偏離人民服務(wù)的目標(biāo)，被掌權(quán)者當(dāng)作謀取私利的工具。因此，在證券市場(chǎng)的監(jiān)管活動(dòng)中，由于監(jiān)管權(quán)的存在，監(jiān)管者有可能，做出損害投資者合法權(quán)益的行為，所以必須加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管主體的監(jiān)督約束。

(二)被監(jiān)管者存在的問(wèn)題

1．上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和治理機(jī)制的問(wèn)題

由于我國(guó)上市公司上市前多由國(guó)有企業(yè)改制而來(lái)，股權(quán)過(guò)分集中于國(guó)有股股東，存在“一股獨(dú)大”現(xiàn)象，這種國(guó)有股股權(quán)比例過(guò)高的情況導(dǎo)致政府不敢過(guò)于放手讓市場(chǎng)自主調(diào)節(jié)，而用行政權(quán)力過(guò)多地干預(yù)證券市場(chǎng)的運(yùn)行，形成所謂的“政策市”。由此出現(xiàn)了“證券的發(fā)行制度演變?yōu)閲?guó)有企業(yè)的融資制度，同時(shí)證券市場(chǎng)的每一次大的波動(dòng)均與政府政策有關(guān)，我國(guó)證券市場(chǎng)的功能被強(qiáng)烈扭曲”的現(xiàn)象。證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管活動(dòng)也往往為各級(jí)政府部門(mén)所左右?？傊?，由于股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理，使政府或出于政治大局考慮，而不敢放手，最終造成證監(jiān)會(huì)對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)管出現(xiàn)問(wèn)題。

2．證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)的治理問(wèn)題

同上市公司一樣，我國(guó)的證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制等也有在著上述的問(wèn)題。證券公司、投資公司、基金公司等證券市場(chǎng)的中介機(jī)構(gòu)隨著證券市場(chǎng)的發(fā)展雖然也成長(zhǎng)起來(lái)，但在我國(guó)證券市場(chǎng)發(fā)展尚不成熟、法制尚待健全、相關(guān)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)不足的境況下，這些機(jī)構(gòu)的日常管理、規(guī)章制度、行為規(guī)范等也都存在很多缺陷。有些機(jī)構(gòu)為了牟取私利，違背職業(yè)道德，為企業(yè)做假賬，提供虛假證明；有的甚至迎合上市公司的違法或無(wú)理要求，為其虛假包裝上市大開(kāi)方便之門(mén)。目前很多上市公司與中介機(jī)構(gòu)在上市、配股、資產(chǎn)重組、關(guān)聯(lián)交易等多個(gè)環(huán)節(jié)聯(lián)手勾結(jié)，出具虛假審計(jì)報(bào)告，或以能力有限為由對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性做出有傾向性錯(cuò)誤的審計(jì)結(jié)論，誤導(dǎo)了投資者，擾亂證券市場(chǎng)的交易規(guī)則和秩序，對(duì)我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)督管理造成沖擊。

3．投資者的問(wèn)題

我國(guó)證券市場(chǎng)的投資者特別是中小投資者離理性、成熟的要求還有極大的距離。這表現(xiàn)在他們?nèi)狈τ嘘P(guān)投資的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，缺乏正確判斷企業(yè)管理的好壞、企業(yè)盈利能力的高低、政府政策的效果的能力，在各種市場(chǎng)傳聞面前不知所措甚至盲信盲從，缺乏獨(dú)立思考和決策的能力。他們沒(méi)有樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀念，在市場(chǎng)價(jià)格上漲時(shí)盲目樂(lè)觀，在市場(chǎng)價(jià)格下跌時(shí)又盲目悲觀，不斷的追漲殺跌，既加劇了市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，又助長(zhǎng)了大戶或證券公司操縱市場(chǎng)的行為，從而加大了我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)督管理的難度。

(三)監(jiān)管手段存在的問(wèn)題

1．證券監(jiān)管的法律手段存在的問(wèn)題

我國(guó)證券法制建設(shè)從20世紀(jì)80年展至今，證券法律體系日漸完善已初步形成了以《證券法》、《公司法》為主，包括行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、自律規(guī)則四個(gè)層次的法律體系，尤其是《證券法》的頒布實(shí)施，使得我國(guó)證券法律制度的框架最終形成。但是從總體上看，我國(guó)證券法律制度仍存在一些漏洞和不足：首先，證券市場(chǎng)是由上市公司證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、投資者及其它市場(chǎng)參與者組成，通過(guò)證券交易所的有效組織，圍繞上市、發(fā)行、交易等環(huán)節(jié)運(yùn)行。在這一系列環(huán)節(jié)中，與之相配套的法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)是應(yīng)有俱有，但我國(guó)目前除《證券法》之外，與之相配套的相關(guān)法律如《證券交易法》、《證券信托法》、《證券信譽(yù)平價(jià)法》等幾乎空白。其次，一方面，由于我國(guó)不具備統(tǒng)一完整的證券法律體系，導(dǎo)致我國(guó)在面臨一些證券市場(chǎng)違法違規(guī)行為時(shí)無(wú)計(jì)可施；另一方面，我國(guó)現(xiàn)有的證券市場(chǎng)法律法規(guī)過(guò)于抽象，缺乏具體的操作措施，導(dǎo)致在監(jiān)管中無(wú)法做到“有章可循”。再者，我國(guó)現(xiàn)行的證券法律制度中三大法律責(zé)任的配制嚴(yán)重失衡，過(guò)分強(qiáng)調(diào)行政責(zé)任和刑事責(zé)任，而忽視了民事責(zé)任，導(dǎo)致投資者的損失在事實(shí)上得不到補(bǔ)償。以2005年新修訂的《證券法》為例，該法規(guī)涉及法律責(zé)任的條款有48條，其中有42條直接規(guī)定了行政責(zé)任，而涉及民事責(zé)任的條款只有4條。

2．證券監(jiān)管的行政手段存在的問(wèn)題

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷程中，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展模式曾長(zhǎng)久的站在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的舞臺(tái)上，這種政府干預(yù)為主的思想在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中已根深蒂固，監(jiān)管者法律意識(shí)淡薄，最終導(dǎo)致政府不敢也不想過(guò)多放手于證券市場(chǎng)。因此在我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)管中，市場(chǎng)的自我調(diào)節(jié)作用被弱化。

3．證券監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)手段存在的問(wèn)題

對(duì)于證券監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)手段，無(wú)論是我國(guó)的法律規(guī)定還是在實(shí)際的操作過(guò)程中均有體現(xiàn)，只不過(guò)這種經(jīng)濟(jì)的監(jiān)管手段過(guò)于偏重于懲罰措施的監(jiān)督管理作用而忽視了經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)的監(jiān)督管理作用。我國(guó)證券監(jiān)管主要表現(xiàn)為懲罰經(jīng)濟(jì)制裁，而對(duì)于三年保持較好的穩(wěn)定發(fā)展成績(jī)的上市公司，卻忽視了用經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)手段鼓勵(lì)其守法守規(guī)行為。

二、完善我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管法律制度

(一)監(jiān)管者的法律完善

I．證監(jiān)會(huì)地位的法律完善

我國(guó)《證券法》首先應(yīng)重塑中國(guó)證監(jiān)會(huì)的權(quán)威形象，用法律規(guī)定增強(qiáng)其獨(dú)立性，明確界定中國(guó)證監(jiān)會(huì)獨(dú)立的監(jiān)督管理權(quán)。政府應(yīng)將維護(hù)證券市場(chǎng)發(fā)展的任務(wù)從證監(jiān)會(huì)的工作目標(biāo)中剝離出去，將證監(jiān)會(huì)獨(dú)立出來(lái)，作為一個(gè)獨(dú)立的行政執(zhí)法委員會(huì)。同時(shí)我國(guó)《證券法》應(yīng)明確界定證監(jiān)會(huì)在現(xiàn)行法律框架內(nèi)實(shí)施監(jiān)管權(quán)力的獨(dú)立范圍，并對(duì)地方政府對(duì)證監(jiān)會(huì)的不合理的干預(yù)行為在法律上做出相應(yīng)規(guī)制。這樣，一方面利于樹(shù)立中國(guó)證監(jiān)會(huì)的法律權(quán)威，增強(qiáng)其監(jiān)管的獨(dú)立性，另一方面也利于監(jiān)管主體之間合理分工和協(xié)調(diào)，提高監(jiān)管效率。

2．證券業(yè)自律組織監(jiān)管權(quán)的法律完善

《證券法》對(duì)證券業(yè)自律組織的簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的幾條規(guī)定并未確立其在證券市場(chǎng)監(jiān)管中的輔助地位，我國(guó)應(yīng)學(xué)習(xí)英美等發(fā)達(dá)國(guó)家的監(jiān)管體制，對(duì)證券業(yè)自律組織重視起來(lái)。應(yīng)制定一部與《證券法》相配套的《證券業(yè)自律組織法》，其中明確界定證券業(yè)自律組織在證券市場(chǎng)中的監(jiān)管權(quán)范圍，確定其輔助監(jiān)管的地位以及獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)力；在法律上規(guī)定政府和證監(jiān)會(huì)對(duì)證券業(yè)自律組織的有限干預(yù)，并嚴(yán)格規(guī)定干預(yù)的程序；在法律上完善證券業(yè)自律組織的各項(xiàng)人事任免、自律規(guī)則等，使其擺脫政府對(duì)其監(jiān)管權(quán)的干預(yù)，提高證券業(yè)自律組織的管理水平，真正走上規(guī)范化發(fā)展的道路，以利于我國(guó)證券業(yè)市場(chǎng)自我調(diào)節(jié)作用的發(fā)揮以及與國(guó)際證券市場(chǎng)的接軌。

3．監(jiān)管者自我監(jiān)管的法律完善

對(duì)證券市場(chǎng)中的監(jiān)管者必須加強(qiáng)監(jiān)督約束：我國(guó)相關(guān)法律要嚴(yán)格規(guī)定監(jiān)管的程序，使其法制化，要求監(jiān)管者依法行政；通過(guò)法律法規(guī)，我們可以從正面角度利用監(jiān)管者經(jīng)濟(jì)人的一面，一方面改變我國(guó)證監(jiān)會(huì)及其分支機(jī)構(gòu)從事證券監(jiān)管的管理者的終身雇傭制，建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)同管理者的勞動(dòng)用工解聘制度，采取懲罰和激勵(lì)機(jī)制，另一方面落實(shí)量化定額的激勵(lì)相容的考核制度；在法律上明確建立公開(kāi)聽(tīng)證制度的相關(guān)內(nèi)容，使相關(guān)利益主體參與其中，對(duì)監(jiān)管者形成約束，增加監(jiān)管的透明度；還可以通過(guò)法律開(kāi)辟非政府的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)管者業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)機(jī)制，來(lái)作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)人事考核的重要依據(jù)。

(二)被監(jiān)管者的法律完善

1．上市公司治理的法律完善

面對(duì)我國(guó)上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制出現(xiàn)的問(wèn)題，我們應(yīng)當(dāng)以完善上市公司的權(quán)力制衡為中心的法人治理結(jié)構(gòu)為目標(biāo)。一方面在產(chǎn)權(quán)明晰的基礎(chǔ)上減少國(guó)有股的股份數(shù)額，改變國(guó)有股“一股獨(dú)大”的不合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)；另一方面制定和完善能夠使獨(dú)立董事發(fā)揮作用的法律環(huán)境，并在其內(nèi)部建立一種控制權(quán)、指揮權(quán)與監(jiān)督權(quán)的合理制衡的機(jī)制，把充分發(fā)揮董事會(huì)在公司治理結(jié)構(gòu)中的積極作用作為改革和完善我國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)的突破口和主攻方向。

2．中介機(jī)構(gòu)治理的法律完善

我國(guó)證券市場(chǎng)中的中介機(jī)構(gòu)同上市公司一樣，在面對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史和國(guó)情時(shí)也有股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制的問(wèn)題。除此之外，在其日常管理、規(guī)章制度、行為規(guī)范、經(jīng)濟(jì)信用等方面也存在很多缺陷。我們應(yīng)當(dāng)以優(yōu)化中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善中介機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)為根本目標(biāo)，一方面在法津上提高違法者成本，加大對(duì)違法違規(guī)的中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的處罰力度：不僅要追究法人責(zé)任，還要追究直接責(zé)任人、相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)乃至刑事的責(zé)任。另一方面在法律上加大對(duì)中介機(jī)構(gòu)的信用的管理規(guī)定，使中介機(jī)構(gòu)建立起嚴(yán)格的信用擔(dān)保制度。

3．有關(guān)投資者投資的法律完善

我國(guó)相關(guān)法律應(yīng)確立培育理性投資者的制度：首先在法律上確立問(wèn)責(zé)機(jī)制，將培育理性投資的工作納入日常管理中，投資者投資出問(wèn)題，誰(shuí)應(yīng)對(duì)此負(fù)責(zé)，法律應(yīng)有明確答案。其次，實(shí)施長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)教育戰(zhàn)略，向投資者進(jìn)行“股市有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎”的思想灌輸。另外，還要建立股價(jià)波動(dòng)與經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的分析體系，引導(dǎo)投資者理性預(yù)期。投資者對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)的預(yù)期是決定股價(jià)波動(dòng)的重要因素，投資者應(yīng)以過(guò)去的經(jīng)濟(jì)信念為條件對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)作出預(yù)期，從而確定自己的投資策略。

(三)監(jiān)管手段的法律完善

1．證券監(jiān)管法律法規(guī)體系的完善

我國(guó)證券監(jiān)管的法律法規(guī)體系雖然已經(jīng)日漸完善，形成了以《證券法》和《公司法》為中心的包括法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、自律規(guī)則四個(gè)層次的法律法規(guī)體系，但我國(guó)證券監(jiān)管法律法規(guī)體系無(wú)論從總體上還是細(xì)節(jié)部分都存在諸多漏洞和不足。面對(duì)21世紀(jì)的法治世界，證券監(jiān)管法律法規(guī)在對(duì)證券監(jiān)管中的作用不言而語(yǔ)，我們?nèi)孕杓訌?qiáng)對(duì)證券監(jiān)管法律法規(guī)體系的重視與完善。要加快出臺(tái)《證券法》的實(shí)施細(xì)則，以便細(xì)化法律條款，增強(qiáng)法律的可操作性，并填補(bǔ)一些《證券法》無(wú)法監(jiān)管的空白；制定與《證券法》相配套的監(jiān)管證券的上市、發(fā)行、交易等環(huán)節(jié)的相關(guān)法律法規(guī)，如《證券交易法》、《證券信托法》、《證券信譽(yù)評(píng)價(jià)法》等等；進(jìn)一步完善法律責(zé)任制度，使其在我國(guó)證券市場(chǎng)中發(fā)揮基礎(chǔ)作用，彌補(bǔ)投資者所遭受的損害，保護(hù)投資者利益。

2．證券監(jiān)管行政手段的法律完善

政府對(duì)證券市場(chǎng)的過(guò)度干預(yù)，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本原理是相違背的，不利于證券市場(chǎng)的健康、快速發(fā)展。因此要完善我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)管手段，正確處理好證券監(jiān)管同市場(chǎng)機(jī)制的關(guān)系，深化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的觀念，減少政府對(duì)市場(chǎng)的干涉。盡量以市場(chǎng)化的監(jiān)管方式和經(jīng)濟(jì)、法律手段代替過(guò)去的政府指令和政策干預(yù)，在法律上明確界定行政干預(yù)的范圍和程序等內(nèi)容，使政府嚴(yán)格依法監(jiān)管，并從法律上體現(xiàn)證券監(jiān)管從“官本位”向“市場(chǎng)本位”轉(zhuǎn)化的思想。

3．證券監(jiān)管其他手段的法律完善

證券監(jiān)管除了法律手段和行政手段外，還有經(jīng)濟(jì)手段、輿論手段等等。對(duì)于經(jīng)濟(jì)手段前面也有所提及，證券監(jiān)管中的每個(gè)主體都是經(jīng)濟(jì)人，我們利用其正面的作用，可以發(fā)揮經(jīng)濟(jì)手段不可替代的潛能，如對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的管理者建立違法違規(guī)的懲罰機(jī)制和監(jiān)管效率的考核獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制等，促進(jìn)監(jiān)管者依法監(jiān)管，提高監(jiān)管效率。在法律上對(duì)新聞媒體進(jìn)行授權(quán)，除了原則性規(guī)定外，更應(yīng)注重一些實(shí)施細(xì)則，從而便于輿論監(jiān)督的操作和法律保護(hù)，使輿論監(jiān)督制度化、規(guī)法化、程序化，保障其充分發(fā)揮作用。

篇5

[關(guān)鍵詞]健身市場(chǎng)體育全民健身計(jì)劃

一、體育健身市場(chǎng)

體育健身市場(chǎng)即為提高人民身體健康水平服務(wù)的部門(mén)”．是體育產(chǎn)業(yè)最為重要的組成部分．是以非實(shí)物的形式向社會(huì)提供體育健身、娛樂(lè)服務(wù)的單位和個(gè)人的結(jié)合。從現(xiàn)階段我國(guó)社會(huì)的實(shí)際狀況狀看．目前以商品形式向廣大消費(fèi)者提供體育健身．娛樂(lè)服務(wù)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體越來(lái)越多，一個(gè)以體育運(yùn)動(dòng)為主體多種經(jīng)濟(jì)成分共同投資，社會(huì)各界廣泛參與能基本滿足消費(fèi)者不同檔次需求的體育健身娛樂(lè)市場(chǎng)已經(jīng)形成。

發(fā)展體育健身市場(chǎng)是現(xiàn)階段中國(guó)體育事業(yè)生存與發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要。推進(jìn)這項(xiàng)工作有兩方面重要意義．一是有利于實(shí)現(xiàn)我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)由“以體為主．多種經(jīng)營(yíng)”的創(chuàng)收模式向“本體推進(jìn)．全面發(fā)展”的方向轉(zhuǎn)化。健身作為體育的本體價(jià)值．是體育最重要的經(jīng)濟(jì)功能。開(kāi)發(fā)這種經(jīng)濟(jì)功能，使健身的效用(使用價(jià)值)通過(guò)市場(chǎng)交換實(shí)現(xiàn)其價(jià)值．促進(jìn)全民健身市場(chǎng)運(yùn)作．既是發(fā)展體育健身市場(chǎng)的需要．也是實(shí)現(xiàn)體育產(chǎn)業(yè)”本體推進(jìn)．全面發(fā)展“的必然選擇。二是有利于全民健身計(jì)劃的順利實(shí)施。發(fā)展體育健身市場(chǎng)．一方面能在一定程度上解決全民健身計(jì)劃的資金問(wèn)題．另一方面．也是更重要的．它能促使全民健身計(jì)劃按照產(chǎn)業(yè)化的方式進(jìn)行運(yùn)作．從而使整個(gè)計(jì)劃實(shí)施的力度和效度得以提高。

從健身市場(chǎng)的內(nèi)涵及現(xiàn)狀看我國(guó)體育健身市場(chǎng)大致有以下幾個(gè)方面構(gòu)成：(1)體育健身娛樂(lè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)體。如健康城、高爾夫球場(chǎng)、保齡球館以及各種健身健美俱樂(lè)部等。(2)體育健身娛樂(lè)技能的培訓(xùn)、輔導(dǎo)和咨詢。(3)群眾性體育競(jìng)賽表演。(4)體質(zhì)測(cè)試和健康評(píng)估：運(yùn)用先進(jìn)的測(cè)試設(shè)備和科學(xué)合理的檢測(cè)手段．為社會(huì)大眾提供體質(zhì)測(cè)試和健康評(píng)估的有償服務(wù)。(5)體育康復(fù)：為患有某些慢性疾病或身體局部組織損傷的病人．提供運(yùn)動(dòng)處方．醫(yī)療保健及傳統(tǒng)體育醫(yī)療康復(fù)方法，使患者的病情得到緩解或痊愈．(6)體育健身娛樂(lè)的科技開(kāi)發(fā)為提高大眾鍛煉身體的實(shí)效性，趣味性而開(kāi)展的科學(xué)研究和科技開(kāi)發(fā)。

二、我國(guó)體育健身市場(chǎng)的現(xiàn)狀

隨著改革開(kāi)放和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展．體育逐步面向社會(huì)．一些消費(fèi)層次較高的體育項(xiàng)目也開(kāi)始進(jìn)入生活領(lǐng)域。體育作為一種健康投資逐步被人們所接受。社會(huì)上的一些企業(yè)和個(gè)人．以及外資開(kāi)始投資易于盈利的體育經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目．舉辦諸如健康城．高爾夫球場(chǎng)．保齡球館以及各種經(jīng)營(yíng)性體育健身俱樂(lè)部。體育健身領(lǐng)域開(kāi)始出現(xiàn)了私營(yíng)．集體．個(gè)體、外資．中外合資等多種所有制結(jié)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體．形成了一個(gè)向社會(huì)提供多樣化服務(wù)的體育健身市場(chǎng)。

但是體育健身市場(chǎng)也還處在發(fā)展之中．從各種文獻(xiàn)資料查詢結(jié)果看目前我國(guó)體育健身市場(chǎng)主要存在以下問(wèn)題

1體育健身市場(chǎng)發(fā)展不平衡。這種不平衡主要表現(xiàn)在3個(gè)方面(1)區(qū)域上的不平衡。沿海沿江的省份在體育健身產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度和規(guī)模上遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于內(nèi)陸省份；大城市高于中小城市．農(nóng)村處于空白：(2)主業(yè)和副業(yè)發(fā)展不平衡。體育健身、娛樂(lè)、咨詢、培訓(xùn)等主業(yè)的經(jīng)營(yíng)收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于副業(yè)經(jīng)營(yíng)收入(3)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和布局不平衡。突出表現(xiàn)在提供高檔體育健身娛樂(lè)服務(wù)的經(jīng)營(yíng)單位如雨后春筍不斷涌現(xiàn)．而提供中低檔體育健身娛樂(lè)服務(wù)的經(jīng)營(yíng)單位則發(fā)展緩慢。另外．目前大多數(shù)體育健身設(shè)施和服務(wù)經(jīng)營(yíng)單位都集中在市的商貿(mào)中心．而在城鄉(xiāng)集合部，尤其是新建居民住宅小區(qū)則缺乏配套的健身設(shè)施和服務(wù)經(jīng)營(yíng)單位．這也使得體育健身市場(chǎng)在布局上表現(xiàn)出一定的不均衡性。

2體育健身市場(chǎng)的行業(yè)管理亟待加強(qiáng)。各級(jí)體委是各級(jí)政府主管體育事業(yè)的行政機(jī)構(gòu)．也是體育健身產(chǎn)業(yè)行業(yè)管理的職能部門(mén)。目前各級(jí)體委只考慮下屬事業(yè)單位如何來(lái)進(jìn)行健身產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)．而在如何對(duì)社會(huì)上其它部門(mén)和個(gè)人辦的體育健身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施行業(yè)管理方面缺乏應(yīng)有的考慮。這一狀況有兩方面負(fù)影響：一是體育部門(mén)辦的一些體字號(hào)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)要到文化部門(mén)去登記。并要交納一定的管理費(fèi)．限制了體育健身市場(chǎng)的發(fā)展．阻礙了服務(wù)領(lǐng)域的拓寬．二是體育健身市場(chǎng)的行業(yè)管理是利用市場(chǎng)機(jī)制推進(jìn)全民健身計(jì)劃實(shí)施的一個(gè)重要手段。缺少對(duì)體育健身市場(chǎng)的行業(yè)管理．將使我們不能有效地利用市場(chǎng)的方法和手段來(lái)推進(jìn)全民健身計(jì)劃的實(shí)施。體育健身市場(chǎng)的行業(yè)管理就是把社會(huì)上其它部門(mén)和個(gè)人辦的體育健身服務(wù)經(jīng)營(yíng)單位也納入全民健身計(jì)劃服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的一個(gè)重要手段．因此．強(qiáng)化這項(xiàng)職能意義重大。

3產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明．資產(chǎn)管理不順。目前各級(jí)體委在體育健身

經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)中的合作經(jīng)營(yíng)、合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目主要存在兩個(gè)問(wèn)題：一是中外合資的一些大型項(xiàng)目．合作期限過(guò)長(zhǎng)：二是合作中對(duì)有形資產(chǎn)有低估現(xiàn)象．無(wú)形資產(chǎn)不在評(píng)估之列。因此．加強(qiáng)體育部門(mén)國(guó)有資產(chǎn)的管理．實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的明晰化、資產(chǎn)評(píng)估科學(xué)化．對(duì)防止在經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)中體育部門(mén)國(guó)有資產(chǎn)流失有重要意義。

三、體育健身市場(chǎng)發(fā)展對(duì)策

現(xiàn)階段體育健身市場(chǎng)發(fā)展的總體策略是：以《全民健身計(jì)劃綱要》為主體在培育體育健身市場(chǎng)主體、拓展體育健身市場(chǎng)領(lǐng)域、加強(qiáng)體育健身市場(chǎng)管理三個(gè)方面整體推進(jìn)探索新路子．形成一個(gè)以體育健身、娛樂(lè)為主的社會(huì)化體育服務(wù)體系和一個(gè)由體育行政部門(mén)依法管理的多樣化的．多層次的體育健身市場(chǎng)。實(shí)現(xiàn)體育健身市場(chǎng)主體多元化和管理規(guī)范化。這一策略體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1建立一個(gè)與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的、與全民健身計(jì)劃相配套的依托社會(huì)、面向市場(chǎng)的體育健身市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制。體育健身市場(chǎng)是為提高全民素質(zhì)服務(wù)的一項(xiàng)產(chǎn)業(yè)．也是一項(xiàng)公益性的社會(huì)事業(yè)。發(fā)展體育健身市場(chǎng)的主要目的是促進(jìn)我國(guó)群眾體育管理體制的改革和運(yùn)行機(jī)制的轉(zhuǎn)換。

2群眾性體育協(xié)會(huì)．俱樂(lè)部．社會(huì)體育指導(dǎo)中心(站)．社區(qū)體育活動(dòng)中心，應(yīng)以社會(huì)化．產(chǎn)業(yè)化為方向開(kāi)展健身、健美．康復(fù)、娛樂(lè)為一體的綜合服務(wù)，積極引導(dǎo)群眾的體育消費(fèi)，不斷拓寬群眾體育消費(fèi)領(lǐng)域。

3體育場(chǎng)館和各種體育設(shè)施應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持”以體為主．多種經(jīng)營(yíng)的方針，擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放，加速由事業(yè)型向經(jīng)營(yíng)型轉(zhuǎn)變。同時(shí)要注處理好場(chǎng)館經(jīng)營(yíng)中經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益關(guān)系。

4．體育院?？蒲袉挝?，應(yīng)充分利用自身的優(yōu)勢(shì)．增加社會(huì)服務(wù)．拓寬服務(wù)領(lǐng)域．開(kāi)展有償技術(shù)咨詢?nèi)瞬排嘤?xùn)科技開(kāi)發(fā)和成果轉(zhuǎn)讓。有條件的院校和科研單位應(yīng)配合全民健身計(jì)劃的實(shí)施為群眾提供體質(zhì)測(cè)試健康評(píng)估等有償服務(wù)。

5培育和開(kāi)發(fā)體育健身娛樂(lè)市場(chǎng)．為全民健身計(jì)劃在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下運(yùn)行創(chuàng)造必備的基礎(chǔ)和條件。體育健身娛樂(lè)市場(chǎng)應(yīng)提供各種健康科學(xué)文明的體育服務(wù)。要考慮人民群眾實(shí)際的消費(fèi)水平，重點(diǎn)開(kāi)發(fā)中低檔體育健身娛樂(lè)項(xiàng)目，適度發(fā)展高檔健身娛樂(lè)項(xiàng)目。要在積極引進(jìn)國(guó)外趣味性的健身娛樂(lè)項(xiàng)目和設(shè)施的同時(shí)．做好挖掘和整理我國(guó)民間傳統(tǒng)的體育健身娛樂(lè)項(xiàng)目．以滿足消費(fèi)者不同層次的健身娛樂(lè)需求．為更多的人提供高質(zhì)量規(guī)范化的有償服務(wù)。

6切實(shí)抓好體育健身市場(chǎng)的行業(yè)管理。各級(jí)體育行政部門(mén)應(yīng)本著保障廣大體育消費(fèi)者的合法權(quán)益和促進(jìn)體育健身市場(chǎng)健康有序發(fā)展的宗旨．重點(diǎn)抓好體育經(jīng)營(yíng)實(shí)體的開(kāi)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和從業(yè)條件的制訂工作，盡快實(shí)施體育健身經(jīng)營(yíng)許可證制度。

四．發(fā)展體育健身市場(chǎng)的政策建議

發(fā)展體育健身市場(chǎng)關(guān)系到我國(guó)群眾體育管理體制的改革和運(yùn)行機(jī)制的轉(zhuǎn)換．關(guān)系到全民健身計(jì)劃推進(jìn)方式的選擇。搞好這項(xiàng)工作尚須必要的政策支持。建議應(yīng)重點(diǎn)抓以下幾方面的政策措施：

1制定和完善體育健身市場(chǎng)的投入和投資政策。發(fā)展體育健身市場(chǎng)主要應(yīng)依靠社會(huì)各方面的力量．要積極進(jìn)行多種形式的改革和試點(diǎn)，充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性多渠道地增加對(duì)體育健身產(chǎn)業(yè)的投入。

2加快體育健身市場(chǎng)的立法進(jìn)程，健全法規(guī)體系。當(dāng)前應(yīng)根據(jù)體育健身市場(chǎng)管理不順．政出多門(mén)的實(shí)際情況，制定出臺(tái)《體育健身市場(chǎng)管理辦法》。地方體育行政部門(mén)也應(yīng)根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況，積極制定地方性體育健身市場(chǎng)的管理法規(guī)。

3爭(zhēng)取適度的稅收優(yōu)惠政策．支持體育健身市場(chǎng)的發(fā)展．體育健身產(chǎn)業(yè)是一項(xiàng)社會(huì)公益性事業(yè)．政府對(duì)公益事業(yè)提供減免稅收的優(yōu)惠政策是當(dāng)前世界各國(guó)普遍的做法。各級(jí)地方體育管理部門(mén)在積極爭(zhēng)取享受文化和教育部門(mén)現(xiàn)有的相關(guān)優(yōu)惠政策的同時(shí)．還應(yīng)根據(jù)體育自身的特點(diǎn)．力爭(zhēng)一些稅收優(yōu)惠政策．支持健身產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

4加強(qiáng)體育健身產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和管理。各級(jí)體育管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和體育健身市場(chǎng)的實(shí)際需求，因地制宜．確定通用性健身產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)．制定體育健身產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。要盡可能使發(fā)展體育健身產(chǎn)業(yè)的投資信貸就業(yè)用地等列入城鄉(xiāng)整體規(guī)劃．使本地區(qū)的體育健身產(chǎn)業(yè)與社會(huì)經(jīng)濟(jì)同步發(fā)展．要加強(qiáng)對(duì)體育健身產(chǎn)業(yè)的科學(xué)研究工作．建立體育健身產(chǎn)業(yè)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，準(zhǔn)確把握體育健身產(chǎn)業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)變化趨勢(shì)和未來(lái)走向．提高對(duì)體育健身產(chǎn)業(yè)宏觀調(diào)控的科學(xué)性。

5加強(qiáng)體育健身產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和管理。各級(jí)體育行政管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和體育健身市場(chǎng)的實(shí)際需求確定健身市場(chǎng)發(fā)展重點(diǎn)制定體育健身市場(chǎng)發(fā)展規(guī)劃。使本地區(qū)的體育健身市場(chǎng)與社會(huì)經(jīng)濟(jì)同步發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)體育健身產(chǎn)業(yè)的科學(xué)研究工作建立體育健身產(chǎn)業(yè)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，準(zhǔn)確把握體育健身市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)態(tài)變化趨勢(shì)和未來(lái)走向．提高對(duì)體育健身市場(chǎng)宏觀調(diào)控的科學(xué)性。

參考文獻(xiàn)

篇6

建筑工地所涵蓋的范圍不僅包括第一線的施工現(xiàn)場(chǎng)，同時(shí)還包含著各大輔后勤保障系統(tǒng)的現(xiàn)場(chǎng)，這些都被包含在了施工現(xiàn)場(chǎng)的管理范疇之內(nèi)。面對(duì)如此復(fù)雜的管理工作，不僅應(yīng)該明確管理思想，還需要選擇合適的管理手段，確定管理工作能夠保障工程施工科學(xué)有序的進(jìn)展下去，在這一過(guò)程里，需要面對(duì)的是整個(gè)工程的各項(xiàng)施工關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要通過(guò)計(jì)劃以及組織工作，來(lái)對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的工程施工工作達(dá)到控制和管理，使得整個(gè)工程都能夠感受到井然有序的施工環(huán)境，并且能夠受到這種環(huán)境的激勵(lì)和感染[1]。這些措施的本質(zhì)性目的就是保證工程能夠按照既定的軌道和進(jìn)程，從容不迫的進(jìn)展。通過(guò)科學(xué)的管理手段對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施管理，是工程項(xiàng)目中的重要環(huán)節(jié)，這一過(guò)程中不僅有監(jiān)督，更需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)膮f(xié)調(diào)，最重要的是能夠確定施工工作的專業(yè)水準(zhǔn)，保證標(biāo)準(zhǔn)的貫徹落實(shí)。在這種情況下，整個(gè)工程施工系統(tǒng)才能夠在管理的掌控之下高效運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)還需要針對(duì)工程中的技術(shù)性問(wèn)題進(jìn)行管控，避免對(duì)工程施工造成阻礙。

二、影響施工質(zhì)量的整體原因

2.1人為原因

人是直接對(duì)工程發(fā)生作用的因素，工程中的各項(xiàng)內(nèi)容都由具體的人來(lái)決定，在這種情況下，人就成了對(duì)工程造成影響的最大因素。人為原因不僅包括建筑施工實(shí)施人員，還有輔助人員，最重要的是管理者，這些人員的心理素質(zhì)、工作能力、專業(yè)水準(zhǔn)以及道德修養(yǎng)等都在直接或者間接地對(duì)工程造成影響，更直接決定了項(xiàng)目工程的系統(tǒng)質(zhì)量。在這種情況下，管理者應(yīng)該具備做出明智決策的能力，同時(shí)還要懂得利用目標(biāo)來(lái)掌控工程的整體進(jìn)度，而且還要能夠進(jìn)行技術(shù)上的鑒定以及指導(dǎo)工作，這些是項(xiàng)目工程保證最終質(zhì)量的基礎(chǔ)前提。施工人員要具備高端的專業(yè)水準(zhǔn)，以及扎實(shí)的技術(shù)功底，同時(shí)還能夠憑借強(qiáng)烈的責(zé)任心將標(biāo)準(zhǔn)落到實(shí)處。

2.2材料原因

材料是工程的直接組成元素，因此原材料對(duì)工程起著最直接的影響，只有材料符合標(biāo)準(zhǔn)，工程質(zhì)量的基本內(nèi)容才能夠有所保障。在這種情況下，就需要針對(duì)原材料進(jìn)行系統(tǒng)的管理工作，堅(jiān)決避免工程出現(xiàn)偷工減料，防止分包商進(jìn)行違規(guī)操作，嚴(yán)控采購(gòu)環(huán)節(jié)，對(duì)材料的相關(guān)質(zhì)量參數(shù)進(jìn)行仔細(xì)檢驗(yàn)與核對(duì)。不僅如此，采購(gòu)人員沒(méi)有相關(guān)的專業(yè)知識(shí)，這就使得在采購(gòu)過(guò)程中存在極大不確定性，難以確保材料的整體質(zhì)量，而且相關(guān)施工單位也還沒(méi)有針對(duì)工程材料形成完整的運(yùn)作機(jī)制，無(wú)法起到管理以及約束的作用，從而使原材料很難得到質(zhì)量上的保證。

2.3施工原因

在施工環(huán)節(jié)中，不僅包含施工技術(shù)，同時(shí)還有施工工藝，這兩項(xiàng)內(nèi)容貫穿于整個(gè)工程的施工之中。具體來(lái)講，相關(guān)的技術(shù)實(shí)施方案、質(zhì)量檢測(cè)方式和技術(shù)以及整體的施工設(shè)計(jì)等，在這些環(huán)節(jié)中問(wèn)題也十分突出，很多時(shí)候盡管相關(guān)的規(guī)劃以及方案都能夠符合科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，但是在施工環(huán)節(jié)卻很難執(zhí)行的十分到位。不僅如此，還沒(méi)有針對(duì)這一環(huán)節(jié)進(jìn)行全程管理，在這種情況下，工程的很多設(shè)計(jì)規(guī)劃都成了一紙空文。

2.4環(huán)境原因

在針對(duì)工程項(xiàng)目開(kāi)展具體的施工工作時(shí)，施工環(huán)境也在一定程度上制約著工程進(jìn)展，不僅如此，這一因素對(duì)工程的影響波及面積很大，工程的駐地環(huán)境僅是其中之一，氣候環(huán)境、人文環(huán)境、管理環(huán)境甚至法制環(huán)境等等都在某種程度上影響著工程的正常進(jìn)展。由于這種影響十分復(fù)雜，很難進(jìn)行系統(tǒng)的解決，而且變化多端，對(duì)工程的影響程度相對(duì)較深。

三、改善建筑工程建設(shè)管理措施

3.1優(yōu)化資源分配

針對(duì)工程材料以及資源，需要根據(jù)具體的工程狀況進(jìn)行科學(xué)分配，由于工程系統(tǒng)相對(duì)復(fù)雜，因此對(duì)資源以及材料進(jìn)行科學(xué)分配以及合理調(diào)整意義重大，這一環(huán)節(jié)的核心原則就是能夠?qū)τ邢拶Y源充分利用，并創(chuàng)造出最多的經(jīng)濟(jì)收益。施工資源是工程施工的后勤保障，資源充足是工程順利進(jìn)行的保障，如若不然，工程進(jìn)度將會(huì)停滯不前。在這種情況下，就應(yīng)該基于對(duì)工程全局的了解，在統(tǒng)籌規(guī)劃基礎(chǔ)上制定出科學(xué)的分配方案，使得資源能夠符合工程的具體需要，并能夠進(jìn)行隨時(shí)調(diào)整，以適應(yīng)工程情況的變化。

3.2強(qiáng)化管理施工材料

現(xiàn)場(chǎng)管理的關(guān)鍵性內(nèi)容，就是針對(duì)施工材料進(jìn)行科學(xué)規(guī)范的管理，并且能夠掌控材料的消耗，具體來(lái)講，砂石的供應(yīng)，以及鋼材的使用，這些內(nèi)容都應(yīng)該被相關(guān)人員詳細(xì)了解，不僅如此，還需要針對(duì)出入庫(kù)做好詳細(xì)記錄，清晰明確材料的用補(bǔ)量，以及退料情況，這些內(nèi)容都應(yīng)該作為管理工作的重點(diǎn)內(nèi)容。如果工程規(guī)模過(guò)大，需要消耗大量建材，那么還應(yīng)配置專人進(jìn)行負(fù)責(zé)管理，在項(xiàng)目工程施工建造過(guò)程中，進(jìn)行科學(xué)分配，嚴(yán)控用量，并進(jìn)行工程系統(tǒng)的劃分，從而使得管理能夠系統(tǒng)和規(guī)范。同時(shí)還要針對(duì)每一項(xiàng)施工工序，以及每一項(xiàng)施工環(huán)節(jié)進(jìn)行建材用量的標(biāo)準(zhǔn)制定，使得資源能夠在合理的基礎(chǔ)上被充分利用。

3.3健全管理制度

管理制度的規(guī)范和健全，能夠?qū)こ淌┕て鸬侥撤N程度上的約束，保證工程的整體秩序。在管理時(shí)，要針對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的進(jìn)出入情況進(jìn)行嚴(yán)格控制，為工程系統(tǒng)中的工作人員佩戴胸牌等標(biāo)識(shí)，并經(jīng)由專用通道進(jìn)入施工地點(diǎn)，同時(shí)還要采取各項(xiàng)措施保證所有人員的安全，發(fā)放安全帽，保證人手一個(gè)，并佩戴安全帶，做好高空作業(yè)的安全防護(hù)措施。并加大安全宣傳，使每一名工程建筑人員都能夠形成一定的安全施工意識(shí)，并且能夠在規(guī)范自身的基礎(chǔ)上，對(duì)其他人進(jìn)行約束，并同時(shí)強(qiáng)化安全培訓(xùn)，使相關(guān)人員不僅擁有安全意識(shí)，還能夠擁有安全施工的素質(zhì)及能力。

3.4強(qiáng)化質(zhì)量管理

篇7

關(guān)鍵詞：燃?xì)夤艿?；設(shè)計(jì)施工；常見(jiàn)問(wèn)題；對(duì)策

DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2017.07.086

目前，強(qiáng)化城市建設(shè)期間的燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)管理是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)以及實(shí)現(xiàn)城市文明健康發(fā)展的重要手段。此外，燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)同時(shí)也是一項(xiàng)可以有效提升城市形象的工作，有助于促進(jìn)居民日常工作的順利開(kāi)展[1]。因此，相關(guān)工作人員必須要高度重視燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)中的常見(jiàn)問(wèn)題，從施工準(zhǔn)備環(huán)節(jié)、施工中以及施工后期環(huán)節(jié)實(shí)施全面分析，針對(duì)問(wèn)題及時(shí)制定科學(xué)化解決方案，提升燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)水平。

1 燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)施工中的常見(jiàn)問(wèn)題分析

（1）燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)施工準(zhǔn)備環(huán)節(jié)的問(wèn)題。首先，重視燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段的常見(jiàn)問(wèn)題，實(shí)際設(shè)計(jì)工作中，應(yīng)該就城市建筑物設(shè)置情況、交通情況與人口聚集情況等實(shí)施全面分析。具體來(lái)說(shuō)，在天然氣施工設(shè)計(jì)的時(shí)候，要根據(jù)市政道路規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)，最大限度避開(kāi)相關(guān)的大型車(chē)輛通行路段，防止管道由于長(zhǎng)期受到壓強(qiáng)作用出現(xiàn)管道破裂問(wèn)題。此外，工程施工設(shè)計(jì)期間的燃?xì)夤艿谰唧w管位設(shè)置也必須要結(jié)合相關(guān)路政部門(mén)制定出來(lái)的規(guī)劃要求，合理設(shè)計(jì)管道設(shè)計(jì)圖，之后再交給管道規(guī)劃部門(mén)實(shí)施整體規(guī)劃。當(dāng)城市總規(guī)劃審查工作完成之后，最終實(shí)施工程勘測(cè)與工程設(shè)計(jì)，從根本上實(shí)現(xiàn)燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)的全面化與規(guī)范化[2]。其次，燃?xì)夤艿朗┕ぴO(shè)計(jì)階段問(wèn)題研究。在燃?xì)夤艿朗┕すぷ髦校嚓P(guān)工作人員必須要根據(jù)相關(guān)的設(shè)計(jì)圖紙，總體規(guī)劃建筑物分布情況與天然氣管道所需鋪設(shè)的位置，并將設(shè)計(jì)圖紙按照一定比例進(jìn)行科學(xué)縮整，從而保證管道設(shè)計(jì)能夠避開(kāi)水源、交通路段以及地下水設(shè)備等。所以說(shuō)，在燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)期間，必須要有一個(gè)整體化的參考，盡量避免突發(fā)事件的發(fā)生，將設(shè)計(jì)施工阻力降低到最小。

（2）燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)中的道路穿越問(wèn)題?，F(xiàn)階段，燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)的橫穿道路現(xiàn)象相對(duì)來(lái)說(shuō)是比較常見(jiàn)的。然而，若是燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)涉及到道路穿越，則會(huì)面臨大量道路突發(fā)狀況，再加上車(chē)輛與人流量相對(duì)來(lái)說(shuō)都比較大[3]。燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)規(guī)劃不合理的話，就會(huì)難以充分考慮道路穿越問(wèn)題，最終影響交通通行率。隨著現(xiàn)代化社會(huì)建設(shè)水平的不斷提升，道路等級(jí)也在逐漸上升，從而在一定程度上增加了交通運(yùn)輸量，在此背景之下，相關(guān)交通管理部門(mén)也難以為燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)工作提供高效化便捷服務(wù)，不能夠全面實(shí)施交通阻斷，制約管道設(shè)計(jì)進(jìn)度的正?；?。

（3）燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)中的進(jìn)度問(wèn)題。從燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)進(jìn)度角度出發(fā)，其影響因素是多種多樣的，直接關(guān)系到管道設(shè)計(jì)工作的順利開(kāi)展。具體來(lái)說(shuō)，首先是氣候影響因素。通常情況下，燃?xì)夤艿朗┕ざ际菓敉庾鳂I(yè)，陰雨、暴風(fēng)以及雷電等的惡劣天氣都會(huì)對(duì)燃?xì)夤艿朗┕ぴ斐蓢?yán)重影響。特別是遇到暴雨或者是寒冬時(shí)節(jié)的時(shí)候，將會(huì)使地質(zhì)情況發(fā)展極大變化。其次是工程施工面相對(duì)較廣，在燃?xì)夤艿朗┕ぶ?，相關(guān)工作人員必須要針對(duì)天然氣將會(huì)出現(xiàn)的泄漏問(wèn)題、漏氣原因以及后續(xù)的注意事項(xiàng)等進(jìn)行綜合化系統(tǒng)分析。不僅要在管道設(shè)計(jì)施工之前與相關(guān)路政部門(mén)進(jìn)行相互協(xié)調(diào)與溝通，還必須要就管道設(shè)計(jì)所經(jīng)過(guò)的相關(guān)路段交通通行率實(shí)施綜合考慮，從根本上保證通行率。此外，還必須要準(zhǔn)確計(jì)算管道相鄰之間的距離以及管道與相關(guān)建筑物間的距離，尤其是其水平距離，必須要給予高度重視[4]。再次，燃?xì)夤艿澜涌诤附訂?wèn)題。燃?xì)夤艿澜涌趯儆谌細(xì)庑孤┑臐撛诃h(huán)節(jié)，當(dāng)管道焊接質(zhì)量不過(guò)關(guān)的情況，所存在的問(wèn)題就會(huì)大大增加。比較常見(jiàn)的焊接問(wèn)題就是管道接口焊接不清理，從而使其同軸度出現(xiàn)偏差，影響管道的正常使用。

2 燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)施工的問(wèn)題解決對(duì)策

（1）強(qiáng)化燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)施工管理。在燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)施工期間，需要從施工人員綜合素質(zhì)處入手，針對(duì)施工單位建設(shè)隊(duì)伍的資質(zhì)情況、建設(shè)能力情況等實(shí)施規(guī)范化審查。而且在實(shí)際審查過(guò)程中，必須要高度重視施工工作中相關(guān)設(shè)備以及工具等的安全化，合理選擇技術(shù)管理人員以及審查施工人員，從根本上增強(qiáng)其專業(yè)化能力水平[5]。此外，為了實(shí)現(xiàn)燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)工作隊(duì)伍建設(shè)的科學(xué)化，還必須要強(qiáng)化對(duì)相關(guān)工作人員施工能力的大力培訓(xùn)，強(qiáng)化施工管理，可以從施工方式以及施工材料等方面進(jìn)行選擇，從而為燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)提供全面化保障。

（2）制定科學(xué)化的燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。燃?xì)夤艿朗┕そㄔO(shè)的標(biāo)準(zhǔn)化要求對(duì)地下燃?xì)夤艿酪约捌渌噜徆艿乐g的水平距離進(jìn)行了規(guī)定，并要求管道深埋實(shí)際深度能夠滿足規(guī)范化標(biāo)準(zhǔn)，使管道陰極得到有效保護(hù)，從根本上保障管道沒(méi)有出現(xiàn)損傷。只有這樣，在燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)中才可以對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行有效避免，全面保證燃?xì)夤艿朗┕べ|(zhì)量。

（3）注重道路穿越設(shè)計(jì)。燃?xì)夤艿朗┕すぷ髌陂g，相關(guān)工作人員應(yīng)該強(qiáng)調(diào)道路穿越的科學(xué)設(shè)計(jì)，進(jìn)一步落實(shí)好相應(yīng)的開(kāi)挖方式，從經(jīng)濟(jì)層面以及施工可行性層面等實(shí)施全面化優(yōu)勢(shì)比較。此外，燃?xì)夤艿朗┕て陂g，必須要與業(yè)主以及開(kāi)發(fā)商等利益相關(guān)人員進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)商，科學(xué)制定性能優(yōu)良且可行性相對(duì)較強(qiáng)的施工方案，保證燃?xì)夤艿朗┕じ呖茖W(xué)化[6]。燃?xì)夤艿朗┕ぶ邢鄬?duì)來(lái)說(shuō)最為重要的問(wèn)題就是交通阻斷問(wèn)題，實(shí)質(zhì)上，當(dāng)管道出現(xiàn)故障的時(shí)候，相關(guān)人員是不能夠保證相關(guān)路段的交通工程得到全面阻斷的，所以，當(dāng)燃?xì)夤艿篱_(kāi)挖期間涉及到道路穿越的時(shí)候，必須要重視與相關(guān)市政道路管理部門(mén)之間的相互配合，最大限度降低施工作業(yè)對(duì)道路交通的影響。從某種程度上講，燃?xì)夤艿朗┕て陂g所采用的相關(guān)措施必須要具備較強(qiáng)的實(shí)踐性，比較常見(jiàn)的管道開(kāi)挖方式包括定向鉆法以及頂管法，而且這些方法是完全可以應(yīng)用到不同土質(zhì)當(dāng)中的。

（4）加強(qiáng)燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)的河流穿越管理。結(jié)合我國(guó)燃?xì)夤艿朗┕すぷ鞯南嚓P(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范來(lái)看，當(dāng)遇到穿越河流進(jìn)行管道開(kāi)挖的時(shí)候，應(yīng)該在相關(guān)條件允許的基礎(chǔ)上最大限度滿足借助橋梁在河上開(kāi)展燃?xì)廨斔凸ぷ鳎⒉扇〈罅扛咝Щ墓艿辣Ｗo(hù)措施，從而提升燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)的安全性與可靠性。比如，在我國(guó)的上海、長(zhǎng)沙等城市都采用了以上方法，而且已經(jīng)應(yīng)用了相對(duì)較長(zhǎng)的一段時(shí)間了，沒(méi)有出現(xiàn)比較嚴(yán)重的問(wèn)題。具體來(lái)說(shuō)，在鋪設(shè)隨橋管道的時(shí)候，應(yīng)該加強(qiáng)與橋梁主管部門(mén)之間的相互協(xié)商合作，通常情況下應(yīng)該將燃?xì)夤艿缐毫刂圃?4MPa以下，而且管道位置也必要做到排放的科學(xué)化，保障橋梁能夠承受住管道的實(shí)際重量[7]。只有具備了以上條件，則燃?xì)夤艿朗┕げ拍軌虻玫巾樌麑?shí)施。鋪設(shè)隨橋管道的優(yōu)勢(shì)在于不會(huì)對(duì)城市景觀造成嚴(yán)重影響，與此同時(shí)，施工工期相對(duì)來(lái)說(shuō)比較短，其施工作業(yè)也比較簡(jiǎn)單，燃?xì)夤艿勒绞褂弥蟮南嚓P(guān)維修保養(yǎng)工作等比較容易，一般不需要進(jìn)行大的維修。但是，在我國(guó)的一些二線或者是三線城市當(dāng)中，燃?xì)夤艿老嚓P(guān)部門(mén)綜合化素質(zhì)相對(duì)來(lái)說(shuō)還不是很成熟，是不允許進(jìn)行隨橋梁鋪設(shè)管道的，所以，在燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)的時(shí)候，就不能夠穿越河流，明確穿越地點(diǎn)準(zhǔn)確階段就必須要對(duì)相關(guān)的地質(zhì)條件以及水文條件等實(shí)施詳細(xì)調(diào)查，在防洪部門(mén)、航道部門(mén)以及水利部門(mén)等相關(guān)部門(mén)科學(xué)會(huì)審之后，再對(duì)管道施工方案進(jìn)行設(shè)計(jì)，保證正式施工的順利開(kāi)展。

3 結(jié)語(yǔ)

總而言之，燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)工程是一項(xiàng)復(fù)雜性相對(duì)較高的系統(tǒng)化工

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程，其實(shí)際建設(shè)工作是非常值得人們深入分析研究的。此外，燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)也是管網(wǎng)建設(shè)工作的重要環(huán)節(jié)，能夠?yàn)楣艿涝O(shè)計(jì)的安全運(yùn)行提供有效保障?，F(xiàn)階段，隨著燃?xì)馐聵I(yè)發(fā)展勢(shì)頭日益猛烈，相關(guān)部門(mén)也對(duì)燃?xì)夤艿涝O(shè)計(jì)以及施工工作提出了更高的要求。為了高效化建設(shè)燃?xì)夤艿?，相關(guān)工作人員必須要對(duì)燃?xì)夤艿腊惭b工作、設(shè)計(jì)工作以及施工建設(shè)工作等有一個(gè)深刻的認(rèn)識(shí)，并采用科學(xué)化的設(shè)計(jì)技術(shù)與施工材料，在熟練掌握最新科技應(yīng)用方法的基礎(chǔ)上改善目前燃?xì)夤艿腊l(fā)展局面。針對(duì)設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)、施工環(huán)節(jié)與后續(xù)環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行及時(shí)診斷，并結(jié)合工程施工的實(shí)際情況提出合理化解決對(duì)策。

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篇8

一、政府主導(dǎo)是當(dāng)代金融市場(chǎng)的基本特征

金融市場(chǎng)作為當(dāng)代經(jīng)濟(jì)的靈魂和神經(jīng)中樞，是生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段的結(jié)果。然而由于商品經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在缺陷，當(dāng)代金融市場(chǎng)作用的充分發(fā)揮也面臨著一系列無(wú)法克服的困難：1經(jīng)常處于失衡狀態(tài)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)。非均衡發(fā)展的實(shí)體經(jīng)濟(jì)與資產(chǎn)價(jià)格的超調(diào)，相互刺激，形成經(jīng)濟(jì)泡沫，往往會(huì)扭曲金融市場(chǎng)的原有功能。2金融市場(chǎng)上衍生金融工具的發(fā)展無(wú)法加以控制。衍生金融工具繁榮造成的重要后果之一就是金融市場(chǎng)的一體化，金融市場(chǎng)任何環(huán)節(jié)的紕漏都可能因牽一發(fā)而動(dòng)全身釀成金融災(zāi)難。3僅僅市場(chǎng)預(yù)期轉(zhuǎn)壞就能通過(guò)金融市場(chǎng)的劇烈收縮，引發(fā)國(guó)民經(jīng)濟(jì)整體的通貨緊縮。因?yàn)榻⒃跇?lè)觀預(yù)期基礎(chǔ)之上的信用是金融市場(chǎng)的核心和基礎(chǔ)，而預(yù)期一般是很不穩(wěn)定的。4金融市場(chǎng)吸引的資金來(lái)自于全社會(huì)的方方面面。資金來(lái)源的廣泛性意味著一次金融災(zāi)難往往伴隨著一次社會(huì)動(dòng)蕩，甚至引發(fā)社會(huì)暴亂。

為確保金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，為確保金融市場(chǎng)及時(shí)糾偏以發(fā)揮應(yīng)有的功能，每個(gè)國(guó)家的政府都會(huì)對(duì)金融市場(chǎng)的運(yùn)行實(shí)施必要的監(jiān)管與調(diào)控，以免金融市場(chǎng)過(guò)度動(dòng)蕩，或者被拖垮。在這個(gè)過(guò)程中，政府與金融機(jī)構(gòu)形成了唇齒相依、利益共生的緊密關(guān)系：一方面，政府是金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管者，金融機(jī)構(gòu)必須在政府允許的規(guī)則下運(yùn)行，通過(guò)“看不見(jiàn)的手”的引導(dǎo)實(shí)現(xiàn)微觀經(jīng)濟(jì)效益和宏觀社會(huì)效益的最大化；另一方面，市場(chǎng)化運(yùn)作的金融機(jī)構(gòu)盡管必須為自己的決策承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)后果，但當(dāng)它們停業(yè)或破產(chǎn)清算危害公共利益時(shí)，政府會(huì)給予它們必要的援助，政府與金融機(jī)構(gòu)可謂是“一榮俱榮、一損俱損”。

二、財(cái)富基金易形成對(duì)東道國(guó)金融市場(chǎng)主導(dǎo)權(quán)的潛在挑戰(zhàn)

東道國(guó)政府對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)管與調(diào)控，手段多樣，渠道多種。但總體而言，它們都具備下面三個(gè)最明顯的特征：第一，東道國(guó)政府處于金融市場(chǎng)最后貸款人的地位。第二，東道國(guó)政府在金融市場(chǎng)的主導(dǎo)權(quán)以鑄幣權(quán)為基礎(chǔ)。第三，東道國(guó)政府的行政管理是金融市場(chǎng)有效運(yùn)行不可缺少的。然而在財(cái)富基金參與的情況下，上述三大特征不再清晰，或者說(shuō)東道國(guó)政府監(jiān)管和調(diào)控金融市場(chǎng)的行為可能會(huì)受到意外的干擾。首先，財(cái)富基金不以東道國(guó)政府為最后貸款人。東道國(guó)政府充當(dāng)最后貸款人，是為了避免金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩誘發(fā)社會(huì)不安，是政策救市，不可避免地帶有利益輸送的色彩。然而對(duì)于財(cái)富基金而言，由于出身的不同，它不可能享受到國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的國(guó)民待遇。其次，在金融市場(chǎng)動(dòng)蕩時(shí)，財(cái)富基金可以成為僅次于甚至優(yōu)于東道國(guó)政府的選擇。在救市行為中，東道國(guó)政府往往會(huì)提出必要的整改要求，這必然迫使相關(guān)金融機(jī)構(gòu)權(quán)衡利弊，部分求助于財(cái)富基金，這會(huì)在很大程度上削弱東道國(guó)政府的權(quán)威。再次，相對(duì)于國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，財(cái)富基金更容易逃避東道國(guó)政府的監(jiān)管。規(guī)避管制是任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體的本能。實(shí)力雄厚的財(cái)富基金通常盡可能地利用自身的資金優(yōu)勢(shì)，防患于未然，從而使東道國(guó)政府的規(guī)定在一定程度上失效。最后，在東道國(guó)政府調(diào)控金融市場(chǎng)時(shí)，財(cái)富基金在暴利的誘惑下可能逆向操作。逆向調(diào)控金融市場(chǎng)是政府干預(yù)的基本特征，然而這也意味著對(duì)金融市場(chǎng)的調(diào)控缺乏實(shí)體經(jīng)濟(jì)面的支撐，東道國(guó)政府必須承受財(cái)富基金“對(duì)著干”的風(fēng)險(xiǎn)。

在某種意義上，財(cái)富基金的進(jìn)入意味著第二個(gè)政府的進(jìn)入，傳統(tǒng)的由一個(gè)政府監(jiān)管金融市場(chǎng)的模式可能變成兩個(gè)政府在金融市場(chǎng)上的博弈，其對(duì)金融市場(chǎng)正常運(yùn)營(yíng)的影響可想而知。盡管這種情況的出現(xiàn)要求有非常嚴(yán)格的前提條件，但并不是沒(méi)有發(fā)生過(guò)，尤其是在經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱的發(fā)展中國(guó)家。當(dāng)然從實(shí)踐看，財(cái)富基金憑借雄厚財(cái)力挑戰(zhàn)東道國(guó)政府的監(jiān)管和調(diào)控權(quán)威畢竟是理論上的。因?yàn)樨?cái)富基金的投資代表的是一種國(guó)家行為，對(duì)東道國(guó)政府權(quán)威的挑釁行為勢(shì)必導(dǎo)致兩國(guó)關(guān)系的全面惡化，所以財(cái)富基金對(duì)東道國(guó)政府的威脅應(yīng)該較小，即使有，恐怕也主要表現(xiàn)為霸權(quán)國(guó)家財(cái)富基金對(duì)弱國(guó)的攻擊和訛詐。客觀地說(shuō)，財(cái)富基金對(duì)東道國(guó)經(jīng)濟(jì)的潛在威脅遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于現(xiàn)有的對(duì)沖基金。

三、財(cái)富基金的“原罪”

新興發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)特別是中、俄等國(guó)成立財(cái)富基金備受關(guān)注，只可能與新興發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)的出身有關(guān)，或者說(shuō)這是財(cái)富基金承受的一種“原罪”。具體而言主要包括：第一，集中于新興發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)政府手里的財(cái)富基金，回流東道國(guó)可能不再遵循既定的規(guī)則和渠道。第二，集中于新興發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)政府手里的財(cái)富基金，不但不會(huì)為東道國(guó)金融機(jī)構(gòu)所利用，反而可能成為它們的強(qiáng)勁對(duì)手。第三，既然財(cái)富基金是另類。乘其羽翼未豐就將其牢牢控制在手中就成為東道國(guó)金融機(jī)構(gòu)的最佳選擇。因此在積累足夠的實(shí)力之前，財(cái)富基金想除去原罪的標(biāo)簽是根本不可能的。

當(dāng)今世界比較重要的金融市場(chǎng)，不管其地理分布，主導(dǎo)權(quán)都掌握在發(fā)達(dá)國(guó)家尤其是美國(guó)政府及其金融財(cái)團(tuán)手中。財(cái)富基金問(wèn)世多年，但發(fā)達(dá)國(guó)家的金融市場(chǎng)主導(dǎo)權(quán)一直沒(méi)有被動(dòng)搖過(guò)。2000年以前，歐洲、日本和亞洲四小龍的貿(mào)易盈余也好，中東的石油美元也罷，它們不是規(guī)模小掀不起大風(fēng)浪，就是盡管量大，但美國(guó)有能力控制并且可以有步驟地加以利用。2000年以后，以中俄為代表的發(fā)展中國(guó)家，或是受惠于迅速增長(zhǎng)的貿(mào)易順差，或是受惠于迅速攀升的石油等大宗商品價(jià)格，都誕生了巨無(wú)霸型的財(cái)富基金。這種巨無(wú)霸型的財(cái)富基金不僅因?yàn)橐庾R(shí)形態(tài)的不同，更因?yàn)槠淇赡芫哂胁倏厥袌?chǎng)的力量，最終引起西方發(fā)達(dá)國(guó)家的恐慌和不安。盡管從目前的討論來(lái)看，警惕財(cái)富基金的理由令人眼花繚亂，但其核心仍然是西方國(guó)家對(duì)金融市場(chǎng)主導(dǎo)權(quán)的擔(dān)憂。從這個(gè)角度看，盡管資金回流有利于東道國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，但試圖寄希望于發(fā)達(dá)國(guó)家讓出甚至分享金融市場(chǎng)的主導(dǎo)權(quán)以換取發(fā)展中國(guó)家財(cái)富基金的進(jìn)入，顯然是不現(xiàn)實(shí)的。

篇9

論文關(guān)鍵詞：銀行間市場(chǎng)；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

全球金融危機(jī)對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的最大影響之一就是對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的重視。金融機(jī)構(gòu)評(píng)估對(duì)手方信用風(fēng)險(xiǎn)的方法、模型合理與否，關(guān)系到評(píng)估結(jié)果的優(yōu)劣。本文概要闡述了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面的相關(guān)理論依據(jù)和基本做法。并對(duì)銀行間市場(chǎng)完善授信管理提出了具體建議。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論

銀行等金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法大致有統(tǒng)計(jì)模型、CAMEL模型和專家判斷模型等三種理論依據(jù)：

(一)統(tǒng)計(jì)模型

利用統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行信用評(píng)估的前提條件是有足夠的數(shù)據(jù)積累，一般至少需要連續(xù)3年的相關(guān)數(shù)據(jù)。

1．違約概率(ProbabilityofDefauh，PD)理論

違約概率是預(yù)計(jì)債務(wù)人不能償還到期債務(wù)(違約)的可能性。評(píng)估結(jié)果與違約率的對(duì)應(yīng)關(guān)系是國(guó)際公認(rèn)的事后檢驗(yàn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)估質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的一項(xiàng)最重要的標(biāo)尺。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還銀行貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性。如何準(zhǔn)確、有效地計(jì)算違約概率對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理十分重要。不同評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)所設(shè)定的違約定義可能不同，所反映同一等級(jí)的質(zhì)量也因此而不同。只有違約定義相同的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，其評(píng)級(jí)結(jié)果才可以進(jìn)行比較。有了對(duì)應(yīng)違約率的資信等級(jí)才能真正成為決策的依據(jù)。商業(yè)銀行違約概率常用的測(cè)度方法主要有兩種：基于內(nèi)部信用評(píng)級(jí)歷史資料的測(cè)度方法；基于期權(quán)定價(jià)理論的測(cè)度方法。

2．違約損失率(LossGivenDefault，LGD)理論

違約損失率是指?jìng)鶆?wù)人一旦違約將給債權(quán)人造成的損失數(shù)額占風(fēng)險(xiǎn)暴露(債權(quán))的百分比，即損失的嚴(yán)重程度。在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈、風(fēng)險(xiǎn)日益加大和創(chuàng)新日新月異的市場(chǎng)環(huán)境中，銀行對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的量化和管理顯得越來(lái)越重要。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法因過(guò)于簡(jiǎn)單、缺乏現(xiàn)代金融理論基礎(chǔ)等原因已經(jīng)不能適應(yīng)金融市場(chǎng)和銀行監(jiān)管的需要。以獨(dú)立身份服務(wù)于全社會(huì)公眾投資者、以公開(kāi)上市債券為主的外部信用評(píng)級(jí)對(duì)銀行內(nèi)部以信貸資產(chǎn)為主、與銀行自身有著特定聯(lián)系的資產(chǎn)組合的適用性也越來(lái)越小。因此，銀行開(kāi)始開(kāi)發(fā)類似外部信用評(píng)級(jí)但又反映內(nèi)部管理需要的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，以適應(yīng)上述市場(chǎng)和內(nèi)部管理發(fā)展的需要。隨著銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的發(fā)展，越來(lái)越多的銀行認(rèn)識(shí)到LGD在全面衡量信用風(fēng)險(xiǎn)方面的重要作用，評(píng)級(jí)體系的結(jié)構(gòu)開(kāi)始由只注重評(píng)估違約率的單維評(píng)級(jí)體系向既重違約率又重違約損失率的多維評(píng)級(jí)體系發(fā)展。歷史數(shù)據(jù)平均值法是目前銀行業(yè)應(yīng)用最廣泛最傳統(tǒng)的方法，新巴塞爾資本協(xié)定的許多規(guī)定也采用這種方法，這種方法以其簡(jiǎn)單易操作而獲得歡迎。

(二)CAMEL模型

CAMEL評(píng)級(jí)體系是目前美國(guó)金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、信用狀況等進(jìn)行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級(jí)評(píng)定制度。其有五項(xiàng)考核指標(biāo)，即資本充足性(CapitalAde．quacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)、管理水平(Manage—ment)、盈利水平(Earnings)和流動(dòng)性(Liquidity)。當(dāng)前國(guó)際上對(duì)商業(yè)銀行評(píng)級(jí)考察的主要內(nèi)容基本上未跳出美國(guó)“駱駝”評(píng)級(jí)的框架?！榜橊劇痹u(píng)級(jí)體系的特點(diǎn)是單項(xiàng)評(píng)分與整體評(píng)分相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合，以評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理能力為導(dǎo)向．充分考慮到銀行的規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)層次，是分析銀行運(yùn)作是否健康的最有效的基礎(chǔ)分析模型。在具體CAMEL模型的指標(biāo)及其權(quán)重選取及校驗(yàn)過(guò)程中，大多采用了回歸分析、主成分分析等統(tǒng)計(jì)方法。

(三)專家判斷模型

銀行信用評(píng)估的起點(diǎn)是對(duì)其財(cái)務(wù)實(shí)力的綜合判斷。應(yīng)從定量定性兩個(gè)角度綜合評(píng)估。經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、管理能力、經(jīng)營(yíng)范圍、公司治理、監(jiān)管情況、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)前景等要素，無(wú)法通過(guò)確切數(shù)量加以計(jì)算，而專家打分卡是一種更加偏向于定性的模型。在缺乏外在基準(zhǔn)值，如信用等級(jí)、違約和損失數(shù)據(jù)等的情況下，開(kāi)發(fā)專家判斷模型是一種較好的選擇。專家判斷模型的特點(diǎn)是：符合Basel要求．具有透明度和一致性：專家打分卡建模時(shí)間短，所需數(shù)據(jù)不需要特別的多：專家打分卡可充分利用評(píng)估人員的經(jīng)驗(yàn)。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的通常做法

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本思路

評(píng)估方法應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)元素的定量和定性兩個(gè)方面，引入大量的精確分析法，并盡可能地運(yùn)用統(tǒng)計(jì)技術(shù)。另一方面，不浪費(fèi)定性參數(shù)的判別能力，并用以優(yōu)化計(jì)量模型的預(yù)測(cè)效能。除CAMEL要素外，還需考慮更多更深入的風(fēng)險(xiǎn)因素。評(píng)估要素主要包括品牌價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)定位、監(jiān)管環(huán)境、營(yíng)運(yùn)環(huán)境、財(cái)務(wù)基本面。

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的構(gòu)造

數(shù)據(jù)準(zhǔn)備是模型開(kāi)發(fā)和驗(yàn)證的基礎(chǔ)，建模數(shù)據(jù)應(yīng)正確反映交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)特征以及評(píng)級(jí)框架。定義數(shù)據(jù)采集模板。收集、清洗和分析模型開(kāi)發(fā)和驗(yàn)證所需要的樣本數(shù)據(jù)集。影響交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)要素主要有非系統(tǒng)性因素和系統(tǒng)性因素。非系統(tǒng)性因素是指與單個(gè)交易對(duì)手相關(guān)的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、基本信息等。系統(tǒng)性因素是指與所有交易對(duì)手相關(guān)的共同風(fēng)險(xiǎn)因素．如宏觀經(jīng)濟(jì)政策、貨幣政策、商業(yè)周期等。既要考慮交易對(duì)手目前的風(fēng)險(xiǎn)特征，又要考慮經(jīng)濟(jì)衰退、行業(yè)發(fā)生不利變化對(duì)交易對(duì)手還款能力和還款意愿的影響．并通過(guò)壓力測(cè)試反映交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)敏感性

(三)變量選擇方法

1．層次分析法

層次分析法(Theanlaytichierarchyprocess)簡(jiǎn)稱AHP：它是一種定性和定量相結(jié)合、系統(tǒng)化、層次化的分析方法。層次分析法不僅適用于存在不確定性和主觀信息的情況，還允許以合乎邏輯的方式運(yùn)用經(jīng)驗(yàn)、洞察力和直覺(jué)。層次分析法的內(nèi)容包括：指標(biāo)體系構(gòu)建及層次劃分；構(gòu)造成對(duì)比較矩陣；相對(duì)優(yōu)勢(shì)排序；比較矩陣一致性檢驗(yàn)。

2．主成分分析法

主成分分析法也稱主分量分析，旨在利用降維的思想，通過(guò)原始變量的線性組合把多指標(biāo)轉(zhuǎn)化為少數(shù)幾個(gè)綜合指標(biāo)。在保留原始變量主要信息的前提下起到降維與簡(jiǎn)化問(wèn)題的作用，使得在研究復(fù)雜問(wèn)題時(shí)更容易抓住主要矛盾。通過(guò)主成分分析可以從多個(gè)原始指標(biāo)的復(fù)雜關(guān)系中找出一些主要成分，揭示原始變量的內(nèi)在聯(lián)系，得出關(guān)鍵指標(biāo)(即主成分)。

3．專家判斷

關(guān)鍵指標(biāo)權(quán)重和取值標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定是通過(guò)專家在定量分析的基礎(chǔ)上共同討論確定，取值標(biāo)準(zhǔn)是建立指標(biāo)業(yè)績(jī)表現(xiàn)同分?jǐn)?shù)之間的映射關(guān)系。取值標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)能夠正確區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)，取值標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)特點(diǎn)和周期定期調(diào)整，從而反映風(fēng)險(xiǎn)的變化。

(四)模型校驗(yàn)修改

模型構(gòu)造完成后．需要相應(yīng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的不斷校驗(yàn)修改。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可直接向?qū)?yīng)機(jī)構(gòu)索取，也可通過(guò)第三方數(shù)據(jù)提供商獲得。直接獲取數(shù)據(jù)的方式準(zhǔn)確性較高，但需對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)積極配合．且需大量的人力物力用于數(shù)據(jù)錄入、核對(duì)和計(jì)算。通過(guò)第三方數(shù)據(jù)提供商獲取數(shù)據(jù)效率高，但需支付一定費(fèi)用，且面臨數(shù)據(jù)不全、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換計(jì)算等問(wèn)題。在違約概率模型的開(kāi)發(fā)過(guò)程中，通常遇到模型賴以建造的數(shù)據(jù)樣本中的違約率不能完全反映出總的違約經(jīng)歷，需進(jìn)行模型的壓力測(cè)試，確保模型在各種情況下都能獲得合理的結(jié)果．并對(duì)模型進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

(五)引進(jìn)或自主開(kāi)發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)

根據(jù)完善授信評(píng)估模型，撰寫(xiě)授信評(píng)估系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書(shū)．引進(jìn)或自主開(kāi)發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)，提高授信評(píng)估效率。授信評(píng)估系統(tǒng)還應(yīng)與會(huì)員歷史數(shù)據(jù)庫(kù)、限額管理系統(tǒng)、會(huì)員歷史違約或逾期等信息庫(kù)無(wú)縫連接，避免各個(gè)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、對(duì)銀行間市場(chǎng)完善授信評(píng)估的啟示

(一)完善授信評(píng)估可積極推動(dòng)銀行間市場(chǎng)業(yè)務(wù)發(fā)展

銀行間市場(chǎng)會(huì)員信用評(píng)估水平的提高?？捎行Х婪躲y行間市場(chǎng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。為防范交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)成員需及時(shí)、合理、有效地對(duì)相應(yīng)會(huì)員銀行或做市商進(jìn)行信用評(píng)估，并根據(jù)會(huì)員或做市商資信狀況的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，為其設(shè)置信用限額。

(二)引進(jìn)成熟的授信評(píng)估方法、模型和流程

根據(jù)巴塞爾協(xié)議的有關(guān)監(jiān)管要求，國(guó)內(nèi)大中型銀行都已經(jīng)或正在國(guó)際先進(jìn)授信評(píng)估機(jī)構(gòu)的幫助下，開(kāi)發(fā)PD或LGD評(píng)估模型。銀行間市場(chǎng)參與者應(yīng)學(xué)習(xí)借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的授信評(píng)估方法和模型。在消化吸收先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，選擇國(guó)際先進(jìn)咨詢機(jī)構(gòu)作為顧問(wèn)，構(gòu)建授信評(píng)估方法和模型。

(三)引進(jìn)或自主開(kāi)發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)

為防止操作風(fēng)險(xiǎn)，提高授信評(píng)估工作效率，實(shí)現(xiàn)授信評(píng)估與機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)系統(tǒng)的連接，銀行間市場(chǎng)參與者需根據(jù)授信評(píng)估方法、模型、授信資料清單、分析報(bào)告模板、建議授信計(jì)算公式等內(nèi)容。撰寫(xiě)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)需求書(shū)，或引進(jìn)先進(jìn)的授信評(píng)估系統(tǒng)并進(jìn)行客戶化改造．或選擇系統(tǒng)開(kāi)發(fā)商進(jìn)行自主開(kāi)發(fā)授信管理系統(tǒng)。

篇10

應(yīng)當(dāng)客觀地看待新興市場(chǎng)國(guó)家保險(xiǎn)制度的弱點(diǎn)

國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)的研究報(bào)告認(rèn)為，一些新興市場(chǎng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定，主要是由一系列微觀經(jīng)濟(jì)問(wèn)題和制度方面的失靈造成的。這些國(guó)家，在進(jìn)行了重要的結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)變后，常常會(huì)出現(xiàn)高通貨膨脹率等宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不穩(wěn)定的情況。就保險(xiǎn)業(yè)而言，問(wèn)題首先是由于保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理松懈引起的。由于內(nèi)部控制不力，出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，公司所有者缺乏應(yīng)有的積極性去謹(jǐn)慎行事，并對(duì)經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行監(jiān)督，這種情況通常會(huì)引發(fā)制度上的失靈。公司的經(jīng)營(yíng)管理人員可能會(huì)在一種與合理的財(cái)務(wù)慣例不一致的目標(biāo)指導(dǎo)下行事，而與此同時(shí)，他們卻可以避免外部紀(jì)律的約束。法律框架不健全，使得管理松懈和公司控制不力等問(wèn)題變得愈發(fā)嚴(yán)重。

按照國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)的觀點(diǎn)，要在新興市場(chǎng)國(guó)家建立健全與國(guó)際接軌的保險(xiǎn)監(jiān)管制度，必須首先具備一些基本的前提條件，必須要有合理的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和良好的宏觀政策，以便維持金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，防止市場(chǎng)出現(xiàn)嚴(yán)重扭曲。如果整個(gè)經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定，銀行、信貸和稅制等金融與法律基礎(chǔ)不健全，保險(xiǎn)業(yè)就不可能穩(wěn)健發(fā)展。同時(shí)，還必須在社會(huì)各方面達(dá)成共識(shí)，支持建立和維持健全的保險(xiǎn)市場(chǎng)所必需的措施。新興市場(chǎng)國(guó)家的保險(xiǎn)監(jiān)管制度只有當(dāng)達(dá)到了國(guó)際認(rèn)可的審慎標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)業(yè)只有已頗具備競(jìng)爭(zhēng)性、專業(yè)性和透明度時(shí)，保險(xiǎn)市場(chǎng)才能實(shí)現(xiàn)真正的整體穩(wěn)定。

雖然在許多方面都急需進(jìn)行改革，但必須看到，新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的保險(xiǎn)市場(chǎng)之間有著很大的差別。保險(xiǎn)制度的調(diào)整必須考慮到每個(gè)國(guó)家的特殊情況。此外，保險(xiǎn)監(jiān)管框架也必須經(jīng)常進(jìn)行調(diào)整，以便適應(yīng)不斷變化的條件、觀念和市場(chǎng)需求。

應(yīng)當(dāng)為充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用創(chuàng)造必要的基礎(chǔ)條件

關(guān)于治理結(jié)構(gòu)、制約機(jī)制和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。要想取得良好的制度管理，必須要制訂適當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，建立一支有能力、負(fù)責(zé)任的管理隊(duì)伍。應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司建立一種能夠加強(qiáng)利益相關(guān)者監(jiān)督作用的所有制結(jié)構(gòu)。為了加強(qiáng)對(duì)管理成效的監(jiān)督，限制不良動(dòng)機(jī)，避免外界對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)商業(yè)活動(dòng)的干預(yù)，應(yīng)當(dāng)在良好的財(cái)務(wù)狀況基礎(chǔ)之上，建立股權(quán)多元化的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要想實(shí)現(xiàn)良好的制度管理，必須制訂內(nèi)容廣泛的內(nèi)部控制和決策程序，由經(jīng)驗(yàn)豐富的人員實(shí)施，由管理部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督。在這個(gè)過(guò)程中，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理非常重要，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備衡量、監(jiān)督和控制不同風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和措施。市場(chǎng)化的改革有利于促使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)自主意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，有利于改善資源配置，提高市場(chǎng)效率，有利于更好地保持供需平衡，以合理價(jià)格提高服務(wù)質(zhì)量。在加強(qiáng)謹(jǐn)慎監(jiān)管的前提下，應(yīng)當(dāng)逐步取消不必要的限制，創(chuàng)造保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)放的競(jìng)爭(zhēng)氛圍，允許業(yè)績(jī)較好的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)展示他們的優(yōu)勢(shì)，特別應(yīng)當(dāng)在謹(jǐn)慎而非歧視的原則基礎(chǔ)之上允許外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的進(jìn)入。

關(guān)于法律環(huán)境。建立良好的保險(xiǎn)制度，立法是必不可少的。在進(jìn)行保險(xiǎn)立法的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)完善相關(guān)法律，如商法、民法、公司法、稅法和銀行法等。也就是說(shuō)，應(yīng)當(dāng)培育一種法律環(huán)境，通過(guò)這些法律、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的推行，使市場(chǎng)參與者確信，保險(xiǎn)市場(chǎng)的規(guī)則和做法是可靠的，進(jìn)而增強(qiáng)市場(chǎng)的透明度和參與者的信心。參考一些工業(yè)化國(guó)家的模式，制訂相關(guān)制度盡管被證明是行之有效的，但是也應(yīng)當(dāng)適應(yīng)新興市場(chǎng)國(guó)家的特殊情況，并且隨著情況的變化，及時(shí)對(duì)這些制度加以調(diào)整。保險(xiǎn)監(jiān)督當(dāng)局要持續(xù)行使監(jiān)管職責(zé)，就必須有一套完整的審慎監(jiān)管規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)。這些規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)客觀、統(tǒng)一、透明，以使被監(jiān)管者和經(jīng)營(yíng)者都能夠熟練掌握使用。

關(guān)于會(huì)計(jì)、審計(jì)和精算制度。為了能讓投資者、消費(fèi)者、經(jīng)營(yíng)管理人員和其他一些對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)擁有實(shí)際或潛在利益的有關(guān)各方對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率作出合理評(píng)價(jià)，并對(duì)其未來(lái)前景作出理性預(yù)測(cè)，就應(yīng)當(dāng)向他們提供所必需的信息。在這個(gè)方面，會(huì)計(jì)制度發(fā)揮著主要作用。事實(shí)上，只有當(dāng)擁有了實(shí)施法規(guī)所必需的有效信息的時(shí)候，保險(xiǎn)法規(guī)才能發(fā)揮應(yīng)有的作用。如何確保能夠獲得保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的可靠信息，是新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家監(jiān)管當(dāng)局面臨的一個(gè)突出問(wèn)題，因?yàn)槿绻狈@種獲取可靠信息的機(jī)制，就很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)隱藏的財(cái)務(wù)問(wèn)題，一旦到了惡化的地步，就要付出很大的代價(jià)。會(huì)計(jì)制度和相關(guān)規(guī)定應(yīng)該適用于所有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并且與國(guó)際認(rèn)可的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)保持一致。會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，準(zhǔn)確披露公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。為確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)遵守會(huì)計(jì)制度和有關(guān)規(guī)定、遵守內(nèi)部控制程序，應(yīng)當(dāng)建立有效的外部、內(nèi)部審計(jì)和保險(xiǎn)精算制度。

關(guān)于信息披露和數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)。獲得充分的保險(xiǎn)信息是利益相關(guān)者和有關(guān)方面作出判斷和決策的前提，應(yīng)當(dāng)逐步提高所披露信息的標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、及時(shí)性和相關(guān)性，這對(duì)消費(fèi)者能夠從適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)選擇適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品非常必要。最重要的信息主要涉及保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況、保險(xiǎn)產(chǎn)品的性質(zhì)以及相關(guān)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的情況。掌握可靠的基本數(shù)據(jù)資料對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管都是至關(guān)重要的。保險(xiǎn)費(fèi)率是在大數(shù)定律的基礎(chǔ)上計(jì)算出來(lái)的，損失頻率、損失嚴(yán)重程度和死亡率等大量可靠的保單數(shù)據(jù)，是確定保險(xiǎn)費(fèi)率、維持償付能力和市場(chǎng)穩(wěn)定的重要條件。一般來(lái)講，不少新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以往的保險(xiǎn)單數(shù)量還不足以建立可靠的數(shù)據(jù)庫(kù)，甚至尚未建立有效的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)。因此，應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)承保人通過(guò)相互合作，共同收集數(shù)據(jù)。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)建立可靠的監(jiān)管數(shù)據(jù)庫(kù)。

應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)高效能的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)

只有建立起一個(gè)能夠有效履行職責(zé)的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)法規(guī)以及可靠的信息才能夠充分發(fā)揮作用。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)至少應(yīng)當(dāng)擁有以下職權(quán)：發(fā)放保險(xiǎn)許可證；按照法律和規(guī)章，實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管；依法取得相關(guān)信息；能夠采取緊急措施，對(duì)不執(zhí)行監(jiān)管建議和指令的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施處罰。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在履行職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其他政府部門(mén)和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)，要以負(fù)責(zé)任的態(tài)度運(yùn)用權(quán)力和資源，追求明確的目標(biāo)；監(jiān)管人員要擁有豐富的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)；應(yīng)當(dāng)有可靠而穩(wěn)定的資金來(lái)45源，以保證其工作的獨(dú)立性和工作效率；有能力并擁有足夠的資源與國(guó)內(nèi)外其他管理機(jī)構(gòu)合作并交換信息，從而支持統(tǒng)一的監(jiān)督。監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與其他相關(guān)的政府部門(mén)或保險(xiǎn)單位，如政府各部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)或保險(xiǎn)保證基金等，建立良好的合作關(guān)系和協(xié)作計(jì)劃，以便正確履行所賦予的職責(zé)。應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)建立自己的行業(yè)組織，通過(guò)業(yè)務(wù)指導(dǎo)原則和行為準(zhǔn)則限制有害行為。具有自我調(diào)節(jié)功能的原則和組織（包括專業(yè)團(tuán)體），對(duì)公共監(jiān)督機(jī)制是一種有益的補(bǔ)充。當(dāng)然，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有必要對(duì)這些自律安排進(jìn)行仔細(xì)檢查，以便確保其能夠真正促進(jìn)市場(chǎng)機(jī)制有效地發(fā)揮作用。

應(yīng)當(dāng)形成一套審慎的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制

開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需要有大量的資金、專門(mén)的經(jīng)驗(yàn)、科學(xué)的管理和長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。因此，在多數(shù)國(guó)家，對(duì)在國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)上開(kāi)展業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)必須進(jìn)行登記注冊(cè)，這是一種法定要求。實(shí)際上，登記注冊(cè)是一種重要的監(jiān)管措施，通過(guò)這種措施可以阻止較差的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)入保險(xiǎn)市場(chǎng)。只有這樣，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)才有可能把更多的精力放在防止出現(xiàn)流動(dòng)性困難的預(yù)防措施上，而不花費(fèi)大量精力和時(shí)間去處理陷入困境的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。在新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，如果登記注冊(cè)控制不嚴(yán)，資金不足、管理不力的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就會(huì)進(jìn)入保險(xiǎn)市場(chǎng)，隨后它難免會(huì)出現(xiàn)比較嚴(yán)重的問(wèn)題。因此，要對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入認(rèn)真把關(guān)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)審查申請(qǐng)者的業(yè)務(wù)規(guī)劃，資本金來(lái)源的性質(zhì)和充足性，股東、董事和高級(jí)管理人員是否合適，管理和內(nèi)部控制是否健全等等。

即使是在控制較好的保險(xiǎn)市場(chǎng)中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也有可能會(huì)出現(xiàn)資金困難，最終導(dǎo)致無(wú)力償還債務(wù)的情況。因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須有一套采取補(bǔ)救措施的機(jī)制，一旦個(gè)別機(jī)構(gòu)無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)下去，應(yīng)當(dāng)能夠有秩序地退出市場(chǎng)。在保險(xiǎn)法規(guī)中對(duì)此類問(wèn)題應(yīng)有明確規(guī)定，包括對(duì)陷入困境的佝險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的管理問(wèn)題，如確認(rèn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無(wú)力償還債務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、通過(guò)重組恢復(fù)償債能力的條件、可以利用的補(bǔ)救措施、撤銷許可證等。實(shí)踐證明，如果遲遲不采取措施，就會(huì)大大增加解決危機(jī)的成本，因此必須事先確定采取補(bǔ)救措施的程序和具體的辦法。與此同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)擁有足夠的自，以便能夠有針對(duì)性地靈活處理各種新的問(wèn)題。

應(yīng)當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施持續(xù)性的監(jiān)管

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在整個(gè)營(yíng)業(yè)期間內(nèi)進(jìn)行不間斷的監(jiān)督檢查，檢查的內(nèi)容應(yīng)包括職業(yè)道德、法律、技術(shù)和財(cái)務(wù)等諸多方面。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)首先確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)遵守各項(xiàng)法定市場(chǎng)行為規(guī)則，如履行對(duì)被保險(xiǎn)人的合同義務(wù)，保持良好的財(cái)務(wù)狀況。

為此，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不但要在特定的時(shí)間對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督，而且還要監(jiān)督其營(yíng)運(yùn)情況。實(shí)際上，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不僅要關(guān)注保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作出最后財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)是否具有償債能力，而且要關(guān)注其將來(lái)履行義務(wù)的能力。